2020年，在縣委、縣政府和市局的領(lǐng)導(dǎo)及指導(dǎo)下，我局深入學(xué)習(xí)黨的十九大精神，繼續(xù)貫徹落實黨的十八屆三中、四中、五中、六中全會精神，立足新常態(tài)，踐行新理念，求真實干，依法履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮國家審計在經(jīng)濟社會發(fā)展中的基石和保障作用，切實履行好審計監(jiān)督職責。
一、2020年審計任務(wù)完成情況
2020年我局計劃審計項目49個，其中：財政預(yù)算執(zhí)行審計1個(其中延伸審計單位13個)、經(jīng)濟責任審計27個、財政財務(wù)收支審計9個、專項審計3個、政府投資審計9個。截止到2020年12月底，已開展審計項目30個，其中：正在實施的審計項目2個，已完成的審計項目28個，審計查出各種問題147條，查出問題金額88301.29萬元，其中：管理不規(guī)范金額86330.46萬元、違規(guī)金額1970.83萬元，審計上交財政處理處罰金額173.2萬元，移送審計發(fā)現(xiàn)違法違紀問題案件線索10起，立案9起，受到黨紀政紀處分15人，追究刑事責任1人。完成政府投資審計項目81個，送審金額37241.97萬元，核減政府投資5486.67萬元，核減比率為14.73%。提出審計建議144條，被審計單位采納建議136條。提交審計信息44篇。
二、審計工作開展情況
(一)審計業(yè)務(wù)工作有亮點
1、財政預(yù)算執(zhí)行審計工作再獲人大好評?？h人大特別提出要加大審計查出問題的整改力度，對審計查出的問題，由審計部門提出整改清單，縣人民政府要督促有關(guān)部門加強整改，審計、監(jiān)督部門要跟蹤督辦。對有違紀違法行為的，要加大問責處理力度，依紀依法追究相關(guān)責任人的責任。
2、扶貧專項審計調(diào)查得到縣委縣政府的高度肯定。今年對沅陵縣2020年至2020年財政扶貧專項資金進行審計調(diào)查，共查出貧困人口識別不準、擠占項目資金、易地扶貧搬遷資金撥付欠規(guī)范等多方面的問題，工作得到縣委縣政府的高度肯定，對查出的問題縣政府及時召開專題會議，并由常務(wù)副縣長牽頭督促相關(guān)部門負責人認真進行整改，對違規(guī)獲取危改補助資金的問題，沅陵縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、沅陵縣監(jiān)察局、沅陵縣財政局、沅陵縣審計局聯(lián)合下達了《關(guān)于開展違規(guī)獲取危改資補助資金專項整治整改清退工作的緊急通知》，責令限時清退，截止到5月底，資金已全部清退到位。
3、積極探索資源環(huán)保審計。今年共安排2個方面的內(nèi)容：一是在6月中旬已完成的環(huán)保專項資金管理使用情況的審計調(diào)查項目，二是積極探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部森林資源資產(chǎn)任中審計，并已出臺了《沅陵縣關(guān)于開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)森林資源管理保護任期審計試點的意見》，今年我局正式啟動了探索領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)審計試點工作，對涼水井鎮(zhèn)和五強溪鎮(zhèn)的黨政主要負責人開展森林資源管理保護任期審計。
(二)審計管理工作有特色
努力建設(shè)五個團隊：著力解決審計力量不足和審計任務(wù)過重的矛盾，成立指揮協(xié)調(diào)團隊、數(shù)據(jù)分析團隊、專業(yè)審計團隊、監(jiān)督執(zhí)行團隊、綜合服務(wù)團隊等5個團隊，統(tǒng)籌股室職能分工，把單打獨斗的審計格局整合成綜合審計力量，打造更加專業(yè)的審計隊伍，以適應(yīng)大項目審計的需要。
扎實開展“三學(xué)三爭”活動：成立了以黨組書記胡大黎為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了《沅陵縣審計局關(guān)于開展“三學(xué)三爭”活動實施方案》。涌現(xiàn)了如蔡莉、姚林群、張小帆等一批服務(wù)先鋒、管理能手、業(yè)務(wù)標兵方面的典型，通過“三學(xué)三爭”活動的開展，在局機關(guān)形成了以“學(xué)先進、趕先進、創(chuàng)佳績、促發(fā)展”良好氛圍，充分發(fā)揮了先進典型的引領(lǐng)、帶動和輻射作用，促進了審計監(jiān)督職責的科學(xué)化管理，全面提升了審計工作質(zhì)量。
深入開展“審計質(zhì)量年”活動：圍繞強化了質(zhì)量管理，打造精品項目的目標，在現(xiàn)有的各項規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，補充和完善審計質(zhì)量控制的各項制度，如：《審計現(xiàn)場管理辦法》、《審計業(yè)務(wù)會議制度》、《行政執(zhí)法過錯責任追究辦法》、《優(yōu)秀審計項目評選辦法》等，進一步加強了審計質(zhì)量管理。
(三)審計監(jiān)督工作有深度
今年審計局參與各類監(jiān)督檢查達53人次，且抽調(diào)時間長達7個月，主要有5月份抽調(diào)18名業(yè)務(wù)人員參與為期1個月的扶貧督查工作;6月份抽調(diào)8名業(yè)務(wù)人員參與對縣法院、縣房產(chǎn)公司經(jīng)理、縣城鄉(xiāng)醫(yī)療保險資金的調(diào)查;7月份抽調(diào)4人對馬底驛319國道改建調(diào)查;9月份抽調(diào)6人參與黃金公司、商糧局及鄉(xiāng)鎮(zhèn)失責問責等案件調(diào)查; 5至10月份抽調(diào)13名業(yè)務(wù)人員參與省巡視組及沅陵縣巡察工作。
(四)審計工作得到縣委縣政府的支持
一是審計經(jīng)費得到保障。今年縣委縣政府為我局解決經(jīng)濟責任審計專項經(jīng)費40萬元，加上原來解決的政府投資審計專項經(jīng)費40萬元，共解決審計專項經(jīng)費80萬元，同時，縣委縣政府同意取消審計收繳和審計經(jīng)費掛勾行為，從2020年起縣財政取消了審計部門80萬元的收繳基數(shù)。二是審計隊伍增加新鮮血液?？h政府常務(wù)會同意我局從大專以上院校中招聘5名畢業(yè)生，充實審計隊伍，到2020年1月，已按程序完成了對5名畢業(yè)的招考及政審工作，2020年春節(jié)后即將正式上崗。三是審計制度逐步完善。以縣委辦、縣政府辦名義發(fā)布了《沅陵縣關(guān)于加強審計工作的實施意見》、《沅陵縣關(guān)于開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)森林資源管理保護任期審計試點的意見》、以縣政府辦名義發(fā)布了《沅陵縣關(guān)于進一步加強扶貧審計促進精準扶貧政策落實的實施辦法》，同時還針對專項工作出臺了一些專項措施如《關(guān)于開展違規(guī)獲取危改資補助資金專項整治整改清退工作的緊急通知》、《沅陵縣財政扶貧資金管理辦法》等。四是完善政府投資審計模式。由審計局牽頭，縣財政局、縣監(jiān)察局、縣政府法制辦等部門共同參與的方式，以政府采購的方式產(chǎn)生6-8家中介機構(gòu)，組成中介機構(gòu)庫，協(xié)助、參與政府投資項目審計工作，審計部門對其出具的審計報告進行檢查。
(五)審計機關(guān)文化建設(shè)得到進一步提升
1、文化活動提振精氣神。一是參加全市審計系統(tǒng)籃球賽取得第四名，面對其他縣市區(qū)年輕力強的優(yōu)勢，發(fā)揮沅陵人霸得蠻，舍得死的勁頭，打出了沅陵審計隊伍的氣勢。二是局機關(guān)黨支部聯(lián)合杜家坪鄉(xiāng)機關(guān)黨支部、齊眉界林場黨支部開展了“表彰先進基層黨組織、優(yōu)秀共產(chǎn)黨員大會”，舉行了“重溫入黨誓詞，不忘入黨初心”集中宣誓活動;舉辦了省政府金融辦駐柳林村扶貧工作隊、縣審計局、齊眉界國有林場、鄉(xiāng)政府、鄉(xiāng)九校、機關(guān)聯(lián)隊等6支代表隊參加的15場籃球友誼賽、10場拔河比賽等文體活動。2、優(yōu)美的環(huán)境改善心情。一是對機關(guān)四周進行綠化，增添了紫薇等多種花卉苗木，二是通過鋪設(shè)炒砂面對機關(guān)大院實行了改造，對機關(guān)院內(nèi)“臟、亂、差”環(huán)境進行了整治。
三、其他工作開展情況
(一)精準扶貧工作：
(1)結(jié)對幫扶全覆蓋：審計局全體干部職工深入至杜家坪鄉(xiāng)松溪、獅子坪、大金坪、杜家坪、怡溪等5個村共1125戶4325人，入戶調(diào)查率達到100%，大的走訪活動就達四次共152人次
(2)精準識別專項整改取得實效：通過入戶調(diào)查，確定了貧困人口1437人，其中：①清理出“四類對象”建檔立卡的153人，②存在拆戶、分戶、拼戶的問題83戶。③符合條件的低保戶、大病重病戶、殘疾人戶、重災(zāi)戶、移民戶沒有納入貧困戶的31戶。④動態(tài)調(diào)整不及時、不到位的10戶。
(二)黨建及黨風廉政工作。
定期開展道德、審計紀律、財經(jīng)法規(guī)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。制作“審計紀律工作卡片”，主動接受被審計單位和社會各界對審計組和審計人員的監(jiān)督。成立作風建設(shè)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，干部職工和紀檢部門層層簽訂廉政風險責任書和紀律作風承諾書，定期發(fā)布《作風檢查通報》，真正做到用制度管人，用制度管事。
結(jié)合我市審計系統(tǒng)“三學(xué)三爭”活動，開展了“干部成長感恩誰”系列學(xué)習(xí)討論，局黨組于6月29日開展了專題學(xué)習(xí)討論，局機關(guān)支部于6月30日召開了“學(xué)黨章黨規(guī)，學(xué)系列講話，認真履職，做合格黨員”的專題民主生活會。6月22日至25日，局機關(guān)支部組織黨員干部27人到杜家坪鄉(xiāng)走訪慰問困難群眾，積極參與杜家坪抗洪搶險工作，充分發(fā)揮了黨員的模范帶頭作用。7月3日至6日，慶祝中國共產(chǎn)黨建黨96周年，局機關(guān)黨支部聯(lián)合杜家坪鄉(xiāng)機關(guān)黨支部、齊眉界林場黨支部開展了“黨在我心中，永遠跟黨走”的主題實踐活動。
四、存在的主要問題及原因
1、審計力量與審計需求不相適應(yīng)。
一是審計隊伍年齡老化現(xiàn)象日益嚴重。全局在職的38名干部職工平均年齡達到46歲，而業(yè)務(wù)股長平均年齡已超過50歲，40歲以下從事審計業(yè)務(wù)工作的僅有2人。二是審計人員編制不規(guī)范。部分業(yè)務(wù)人員雖然人在審計局工作，但編制還在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，局機關(guān)尚有10名審計人員編制在鄉(xiāng)鎮(zhèn)。三是專業(yè)結(jié)構(gòu)不合理。我局現(xiàn)有的37名審計業(yè)務(wù)人員中，有技術(shù)職稱的只有10人且年齡偏大，其他大部分是半路轉(zhuǎn)行過來。缺乏“一專多能”的復(fù)合型審計人才，無法適應(yīng)新形勢下審計工作的需要。
2、年度審計計劃完成不太理想。一是由于抽調(diào)人員參與縣里其他工作過多，全年投入到審計業(yè)務(wù)工作的時間不足5個月，導(dǎo)致審計項目無法完成;二是臨時性交辦事項較多，抽調(diào)的人員多，時間長，審計力量不能充分用于審計項目;三是一些需要和縣紀委聯(lián)合辦理的項目，因程序復(fù)雜，無法按照獨立的審計項目的時間去完成。
五、2020年工作思路
1、繼續(xù)深化財政審計，促進財政資金使用績效。重點關(guān)注財政支出績效、積極財政政策貫徹落實、存量資金盤活、專項資金整合和統(tǒng)籌安排使用情況，促進減少財政資金沉淀，推動財政資金合理配置、高效使用。圍繞貫徹落實中央八項規(guī)定精神和國務(wù)院“約法三章”要求，加強“三公”經(jīng)費、會議費使用和樓堂館所建設(shè)等方面審計，促進厲行節(jié)約和規(guī)范管理。同時要注重關(guān)注地方財政收入增減變化情況和政府性債務(wù)情況，防范財政風險。
2、切實加大民生審計力度。加大扶貧資金和扶貧項目的審計力度，重點揭示貫徹落實國家精準扶貧政策中存在的突出問題，嚴肅查處重大違法違規(guī)問題，保障精準扶貧、精準脫貧目標順利實現(xiàn)。同時加強對最低生活保障、“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療、救災(zāi)、就業(yè)等民生資金和項目的審計。
3、深入開展經(jīng)濟責任審計。堅持黨政同責、同責同審，全面推行黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責任同步審計。著力揭示和反映重大違法違規(guī)、重大失職瀆職、重大決策失當，以及不作為、慢作為、假作為、亂作為等問題，強化對權(quán)力運行的監(jiān)督制約，促進領(lǐng)導(dǎo)干部守法守紀守規(guī)盡責。
4、加強政府投資審計，特別是重大政府投資項目的跟蹤審計。重點關(guān)注資金管理使用、工程建設(shè)管理和績效等情況，揭示反映重大違法違規(guī)等問題。對建設(shè)滯后的項目，推動盡快形成實物工作量;對程序性問題，按照有利于項目實施、促進經(jīng)濟增長的要求，督促盡快完善。
5、探索開展資源環(huán)境審計。要推動對重點國有資源和生態(tài)環(huán)境的審計力度，重點關(guān)注國有資源開發(fā)利用和生態(tài)環(huán)境保護情況，相關(guān)資金的征收管理使用和分配情況，資源環(huán)境保護項目的建設(shè)情況和運營效果，以及資源環(huán)境管理部門的職責履行情況等，促進資源節(jié)約集約利用，維護生態(tài)環(huán)境安全。推動試行領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計試點工作。
6、加強審計隊伍建設(shè)，優(yōu)化審計隊伍結(jié)構(gòu)。大力加強干部隊伍建設(shè)，著力打造一支政治強、業(yè)務(wù)精、作風優(yōu)、紀律嚴的審計鐵軍。健全完善審計人員教育培訓(xùn)、業(yè)績考評、激勵約束等機制，綜合運用多種方式，加大對審計人員的教育培訓(xùn)力度，促進提升審計人員攻堅克難的實戰(zhàn)技能，提升審計隊伍的整體素質(zhì)和能力。