審計(jì)工作總結(jié)有什么基本特征？幾乎職場(chǎng)中的每個(gè)人沒有哪位不知道什么是總結(jié)的吧？下面是小編為大家整理的關(guān)于審計(jì)員年度工作總結(jié)通用版，希望對(duì)您有所幫助!
回顧自己20__年的工作，在市委、市政府和上級(jí)業(yè)務(wù)部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，能夠帶領(lǐng)班子成員和全體干部職工認(rèn)真貫徹省、市審計(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞為市域經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航這一宗旨，正確履行審計(jì)職責(zé)，積極進(jìn)取，扎實(shí)工作，認(rèn)真完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。一年來(lái)，我們共完成上三級(jí)下達(dá)的審計(jì)項(xiàng)目32項(xiàng)，涉及被審單位102個(gè)，查出各類違規(guī)行為資金2865萬(wàn)元;應(yīng)上繳財(cái)政50萬(wàn)元;歸還原渠道資金520萬(wàn)元，調(diào)帳處理1024萬(wàn)元;糾正違紀(jì)金額980萬(wàn)元;促進(jìn)增收節(jié)支320萬(wàn)元。提交審計(jì)工作報(bào)告32篇，上報(bào)審計(jì)調(diào)研文章18篇，撰寫審計(jì)信息40份，被上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和黨政部門批示、采用24篇。為被審單位整章建制36項(xiàng)，提合理化審計(jì)建議150余條。
具體工作是：
一、以財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為主線，全面開展了審計(jì)監(jiān)督。
(一)圍繞市委、市政府確定的財(cái)政收入的工作目標(biāo)，開展了本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政決算審計(jì)。共審計(jì)了_戶市鄉(xiāng)財(cái)政和銀行、稅務(wù)部門，共查出預(yù)算不實(shí)、虛列財(cái)政收入(支出)、違規(guī)辦理預(yù)算拔款等違規(guī)資金500多萬(wàn)元。，歸還原渠道資金230萬(wàn)元。
(二)圍繞促進(jìn)有關(guān)部門依法行政，認(rèn)真開展了各類專項(xiàng)資金的審計(jì)。今年，按照省、市下達(dá)的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，我們對(duì)水利專項(xiàng)資金、林業(yè)專項(xiàng)資金、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、“非典”專項(xiàng)基金、城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金、福利彩票資金、銀行貸款結(jié)核病專項(xiàng)資金、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付資金以及教育收費(fèi)、交通收費(fèi)、衛(wèi)生系統(tǒng)、糧食企業(yè)等開展了專項(xiàng)審計(jì)，查出違紀(jì)資金340萬(wàn)元，歸還原渠道資金280萬(wàn)元。各種不合理收費(fèi)60萬(wàn)元，促進(jìn)增收節(jié)支200萬(wàn)元。
(三)圍繞中心，突出重點(diǎn)問題，認(rèn)真搞好專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。今年我們重點(diǎn)開展了三項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)20__年財(cái)務(wù)收支狀況的審計(jì)調(diào)查。我們共調(diào)查了久勝、歡勝、致富、同樂、勤勞等5個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，調(diào)查面近40。通過(guò)審計(jì)調(diào)查，摸清了所調(diào)查鄉(xiāng)鎮(zhèn)的真實(shí)家底、收支情況、鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用財(cái)力情況、債權(quán)債務(wù)結(jié)構(gòu)情況，并對(duì)這些調(diào)查情況進(jìn)行了認(rèn)真的分析。針對(duì)存在的經(jīng)費(fèi)不足、債務(wù)過(guò)大等問題提出了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，清理債權(quán)債務(wù)的審計(jì)建議，這項(xiàng)調(diào)查對(duì)全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有很強(qiáng)的指導(dǎo)意義。二是開展了中小學(xué)危房改造資金審計(jì)調(diào)查;三是開展了財(cái)政周轉(zhuǎn)金和財(cái)政上下級(jí)往來(lái)資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。每一項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，我們都針對(duì)存在的問題，從審計(jì)分析的角度幫助查找原因，拿出解決的對(duì)策。
(四)眼睛向外，跑省進(jìn)廳，爭(zhēng)取三項(xiàng)授權(quán)審計(jì)和兩項(xiàng)“參與”審計(jì)。這在全省各市市授權(quán)項(xiàng)目中也是最多的。三項(xiàng)授權(quán)審計(jì)是：___交通征費(fèi)稽查處20_年度財(cái)務(wù)收支審計(jì);郵政系統(tǒng)財(cái)務(wù)收支審計(jì);農(nóng)業(yè)開發(fā)專項(xiàng)資金審計(jì);與省市業(yè)務(wù)部門共同參與的兩項(xiàng)審計(jì)是：林場(chǎng)管理局財(cái)務(wù)收支審計(jì)，公安系統(tǒng)財(cái)務(wù)收支審計(jì)?？梢哉f(shuō)，上述審計(jì)項(xiàng)目按照職權(quán)劃分不歸咱們審，有的是中省直單位。有的是直接歸省市審的部門，但經(jīng)過(guò)我們千方百計(jì)做工作，爭(zhēng)取到了授權(quán)項(xiàng)目，一方面鍛煉了自己的審計(jì)隊(duì)伍，更主要的是把域外資金拿回到市內(nèi)，為市級(jí)財(cái)政收入做出了貢獻(xiàn)。
二、充分運(yùn)用審計(jì)職能，積極為黨政中心工作服務(wù)。
(一)全面深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。從去年以來(lái)，我們通過(guò)典型示范，摸索試審，探索總結(jié)，不斷完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方法，充實(shí)審計(jì)內(nèi)容和審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)，形成了一套切實(shí)可行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作機(jī)制。今年以來(lái)，市局對(duì)元寶、豐收、新勝、發(fā)展四個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)和市直7個(gè)部門以及10個(gè)企事業(yè)單位的主要領(lǐng)導(dǎo)開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。最近，市委組織部又責(zé)成我局對(duì)10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和市里6個(gè)局的主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行任期審計(jì)。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)后，我們都實(shí)事求是，恰如其分的出具了審計(jì)意見書。發(fā)揮了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在評(píng)價(jià)和監(jiān)督干部管理中的作用。
(二)針對(duì)群眾反映強(qiáng)烈的問題開展審計(jì)。今年初，我們按照市政府有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的指示，抽調(diào)精兵強(qiáng)將，由一名副局長(zhǎng)帶隊(duì)，利用近兩個(gè)月的時(shí)間，對(duì)職工群眾反映強(qiáng)烈的原啤酒廠承包人資產(chǎn)不實(shí)和利達(dá)商城原經(jīng)理在職期間有關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任問題進(jìn)行了認(rèn)真的審計(jì)，查清了職工上訪信中所反映的有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)收支等情況，實(shí)事求是，客觀公正的出具了審計(jì)報(bào)告。并提出了切實(shí)可行的合理化審計(jì)建議，平息了啤酒廠上訪職工的怨氣，理順了干群關(guān)系。對(duì)利達(dá)商城審計(jì)移交給了紀(jì)檢部門。
在完成上述業(yè)務(wù)工作的同時(shí)，我們還按時(shí)保質(zhì)的完成了市人大、市政府交辦的其它審計(jì)任務(wù)。
三、其它工作
1、招商引資工作。今年，我們經(jīng)過(guò)與___市正大鞋城聯(lián)系溝通，特別是向他們介紹我市良好的投資環(huán)境和綏化的優(yōu)惠政策，使其在__新世紀(jì)購(gòu)物廣場(chǎng)投資200萬(wàn)元，建立__正大鞋城，鞋城規(guī)模2280平方米，解決安排我市就業(yè)人員150人，年創(chuàng)利稅10萬(wàn)元。
2、工業(yè)項(xiàng)目工作。
我局于二o__年五月與__通產(chǎn)中威紙業(yè)有限公司簽約，招入工業(yè)項(xiàng)目綠色環(huán)保造紙。合同資金80萬(wàn)元，租用市水泥廠廠房100平方米，引進(jìn)設(shè)備2套(臺(tái))，年產(chǎn)量為300噸，年產(chǎn)值為200萬(wàn)元，可實(shí)現(xiàn)利稅9萬(wàn)元，現(xiàn)安置就業(yè)人員30人。此項(xiàng)目為專利項(xiàng)目，無(wú)污染，綠色環(huán)保，市場(chǎng)前景廣闊。目前，設(shè)備已安裝完畢。正在試生產(chǎn)過(guò)程中。
3、投貧
解困工作。按照市委關(guān)于包扶農(nóng)村受災(zāi)戶的要求，我局包扶了歡勝鄉(xiāng)永利村火燉薛屯崔萬(wàn)富、崔濤、崔海國(guó)三戶受災(zāi)農(nóng)民。這三戶農(nóng)民承包村里的“五荒”地共計(jì)120畝水田受到洪澇災(zāi)害。受災(zāi)造成經(jīng)濟(jì)損失達(dá)6萬(wàn)元。針對(duì)這一情況我們從今年9月13日至今，先后三次到三戶受災(zāi)農(nóng)民家中了解受災(zāi)情況幫助研究解決出路。具體進(jìn)行了三個(gè)扶持：一是進(jìn)行了生活用品扶持。先后號(hào)召職工捐款捐物。共為三戶受災(zāi)戶送去大米、面粉、豆油衣物等生活用品，折合人民幣1500元;二是進(jìn)行了資金扶持。一方面幫助受災(zāi)戶研究抗災(zāi)自救的辦法，另一方面從職工捐款和局緊張的經(jīng)費(fèi)中擠出5000元分別對(duì)三戶受災(zāi)戶進(jìn)行資金扶持。幫助他們解決了燃眉之急。三是進(jìn)行勞務(wù)輸出扶持。經(jīng)過(guò)與鄉(xiāng)里共同協(xié)商，將三戶受災(zāi)戶分別介紹到哈市鐵路裝卸隊(duì)做裝卸工，每人月純收入800元左右。
一年來(lái)，雖然開展了一些工作，但按上級(jí)和市委、市政府的要求還有一定的差距，決心在以后的工作中繼續(xù)努力，使審計(jì)工作能夠在全市綜合評(píng)比中再居首位。
20__年，我堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，注重審計(jì)能力和審計(jì)質(zhì)量的提高，積極履行審計(jì)監(jiān)督職能，全面完成了各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)，取得了較好成績(jī)。現(xiàn)將今年審計(jì)工作情況具體總結(jié)如下：
一、認(rèn)真努力工作，取得良好成績(jī)
我局和下屬人員團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，攻堅(jiān)克難，圍繞工作目標(biāo)和工作重點(diǎn)，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項(xiàng)行政事業(yè)審計(jì)工作，按時(shí)完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，取得良好成績(jī)。審計(jì)中發(fā)現(xiàn)所存在的擠占挪用專項(xiàng)資金、漏交稅費(fèi)、應(yīng)繳未繳財(cái)政收入、違規(guī)使用專項(xiàng)資金、應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶、漏記固定資產(chǎn)、支出不合規(guī)、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等問題，分別依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定，對(duì)被審計(jì)單位在財(cái)務(wù)管理，資產(chǎn)管理，專項(xiàng)資金使用等方面存在的問題進(jìn)行了處理處罰，并提出了切實(shí)可靠的整改建議。被審計(jì)單位已按審計(jì)報(bào)告要求，對(duì)存在的問題部分進(jìn)行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢，部分單位正在執(zhí)行中。
二、加強(qiáng)工作措施，確保審計(jì)工作按時(shí)保質(zhì)完成
我局和__加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí)，切實(shí)按照上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門的要求，發(fā)奮努力，認(rèn)真細(xì)致做好審計(jì)工作，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟(jì)犯罪線索，維護(hù)國(guó)家和廣大人民群眾的切身利益。通過(guò)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，我局和__深刻認(rèn)識(shí)到：隨著財(cái)政改革力度的加大，財(cái)政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、會(huì)計(jì)集中核算、政府采購(gòu)制度的改革和上級(jí)轉(zhuǎn)移資金的管理使用、行政性經(jīng)營(yíng)收入與非經(jīng)營(yíng)性收入在部門實(shí)行綜合預(yù)算后的管理方式、專項(xiàng)資金使用情況、部門對(duì)行業(yè)的管理，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關(guān)。
三、存在一些差距和不足問題
學(xué)習(xí)不夠重視。存在重任務(wù)輕學(xué)習(xí)的現(xiàn)象，用學(xué)習(xí)指導(dǎo)工作不夠，需要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。運(yùn)用審計(jì)成果不夠。審計(jì)信息披露不及時(shí)不完善，成功經(jīng)驗(yàn)少。工作創(chuàng)新不夠。如何適應(yīng)財(cái)政支出改革，深化行政事業(yè)審計(jì)工作方面創(chuàng)新不夠，審計(jì)工作能力有待加強(qiáng)。
我局和__雖然在行政事業(yè)審計(jì)工作中取得了較好的成績(jī)，但是與迅速發(fā)展的形勢(shì)相比，還是需要繼續(xù)努力與提高，_，求真務(wù)實(shí)，創(chuàng)新發(fā)展，切實(shí)完成各項(xiàng)行政事業(yè)審計(jì)工作。
本人于今年調(diào)至企業(yè)分部從事審計(jì)工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將在企業(yè)借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)。
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實(shí)際工作中端正思想，自覺抑制不正之風(fēng)和貪污敗壞現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化，對(duì)審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計(jì)工作能力和水平，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
在此從事審計(jì)工作以來(lái)，參加了企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì)，還實(shí)施了對(duì)分企業(yè)所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、__電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、__電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)、__電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告10篇，提出審計(jì)建議或意見40余條，得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。
除企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的__電力檢修公司離任審計(jì)和__電廠績(jī)效審計(jì)，每一項(xiàng)審計(jì)工作，特別是隨股份企業(yè)去審計(jì)，不僅學(xué)到了不少知識(shí)，也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，對(duì)審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過(guò)審計(jì)工作，使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，也認(rèn)識(shí)到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺(tái)、電子商務(wù)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識(shí)和流程等，造成審計(jì)工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
20__年注定是一個(gè)不平凡的一年，金融風(fēng)暴的席卷，反傾銷的壓力，市場(chǎng)的內(nèi)憂外患，一切的一切都考驗(yàn)著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理；為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下：公司審計(jì)部本著節(jié)約開支，降低成本，規(guī)范各項(xiàng)規(guī)章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項(xiàng)審計(jì)工作，在多個(gè)方面都取得了突破性的成績(jī)，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。
一、降低成本方面
通過(guò)審計(jì)全年減少各種成本支出15660.9多萬(wàn)元，查出違規(guī)資金5443萬(wàn)元，總計(jì)金額達(dá)21103.9多萬(wàn)元。其中：
1、全年進(jìn)行了大小13次專項(xiàng)審計(jì)工作（包括各子公司），通過(guò)審計(jì)減少各種成本3070.2萬(wàn)元，查出違規(guī)資金5443萬(wàn)元。
2、全年大小工程審計(jì)項(xiàng)目29項(xiàng)，審減金額達(dá)8787.5萬(wàn)元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計(jì)，初步審減金額5682.5萬(wàn)元，還有進(jìn)一步審減的余地。
3、全年各種監(jiān)標(biāo)工作（包括工程招標(biāo)、設(shè)備采購(gòu)招標(biāo)、審計(jì)服務(wù)咨詢招標(biāo)等方面的監(jiān)標(biāo)）31次，通過(guò)審計(jì)減少各種成本支出3803.2萬(wàn)元。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)及建議方面
隨著集團(tuán)公司的快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多，內(nèi)部控制也顯得尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，充分發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的職能作用，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，從而為企業(yè)降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量。為此根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃及公司臨時(shí)決定，通過(guò)各種專項(xiàng)審計(jì)工作，我們經(jīng)常性的派駐審計(jì)人員，深入各個(gè)子公司和分廠進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，上報(bào)問題，一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為，促使集團(tuán)公司健康有序的發(fā)展。20__年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起，針對(duì)有關(guān)問題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù)，可以說(shuō)字字千金。大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)然在審計(jì)工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計(jì)結(jié)果更加真實(shí)、有效、合規(guī)、可信。審計(jì)部加大了審計(jì)范圍，全面細(xì)致，一絲不茍的進(jìn)行核實(shí)、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項(xiàng)審計(jì)工作，我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計(jì)方法，其范圍從訂單查起，逐步擴(kuò)展到采購(gòu)環(huán)節(jié)、送貨入庫(kù)環(huán)節(jié)、出庫(kù)領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等，原始單據(jù)堆積如山，審計(jì)人員經(jīng)常性地加班加點(diǎn)，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統(tǒng)計(jì)，唯恐遺漏和缺失。全面細(xì)致的工作對(duì)審計(jì)人員知識(shí)和素質(zhì)的要求也越來(lái)越高。審計(jì)部在董總的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下：為適應(yīng)各項(xiàng)審計(jì)工作，積極組織審計(jì)人員參加多種形式的教育和培訓(xùn)，不斷提高審計(jì)人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗(yàn)，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計(jì)部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計(jì)團(tuán)隊(duì)。
三、工程審計(jì)方面
是審計(jì)部的'重中之重，面對(duì)集團(tuán)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)，工程項(xiàng)目的建設(shè)基本全面開展，其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實(shí)際情況。為確保工程建設(shè)順利推進(jìn)，審計(jì)部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系，對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目，實(shí)施全過(guò)程跟蹤審計(jì)，全力監(jiān)查工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報(bào)工程量、損失浪費(fèi)等問題，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對(duì)，實(shí)施一系列干預(yù)措施，控制工程造價(jià)。20__年新疆巴州項(xiàng)目，專門派駐工程審計(jì)跟蹤人員，進(jìn)行全程跟蹤審計(jì)，再結(jié)合委外審計(jì)單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬(wàn)元。約占投資項(xiàng)目總額的5%，數(shù)據(jù)驚人。
四、薩班斯方面
審計(jì)部亦投入了大量的人力物力，針對(duì)薩班斯的各項(xiàng)要求，在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下，進(jìn)行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項(xiàng)循環(huán)，從總公司到各個(gè)子公司，循環(huán)地進(jìn)行三輪測(cè)試，完善了集團(tuán)公司的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)流程，促使公司方方面面有章可循，以制度規(guī)范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。
五、合同評(píng)審及資產(chǎn)類付款方面
企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行評(píng)審、會(huì)簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對(duì)合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)督，但由于各種原因，合同的評(píng)審重點(diǎn)僅側(cè)重于合規(guī)性的審計(jì)工作。在20__年，合同評(píng)審達(dá)195余份，減少各種成本446.7萬(wàn)元。同時(shí)子公司資產(chǎn)類超30萬(wàn)付款審計(jì)達(dá)172余份，資產(chǎn)類尾款支付審計(jì)37余份等，合同的嚴(yán)格評(píng)審為合同的付款提供了有力的保證。
總之審計(jì)部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅(jiān)信20__年是必然審計(jì)部的第二春，我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實(shí)、提高原則爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)更大的飛躍。
一年來(lái)，在上級(jí)主管部門和縣聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)稽核部嚴(yán)格按照年初確定的總體工作思路，通過(guò)轉(zhuǎn)變審計(jì)工作理念，提高工作效率，圍繞合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風(fēng)險(xiǎn)防范等重點(diǎn)內(nèi)容開展全面的審計(jì)工作，有效促進(jìn)了轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防范?，F(xiàn)將一年來(lái)的主要工作匯報(bào)如下
一、審計(jì)稽核部全年開展的主要工作
(一)圍繞中心工作，突出稽核重點(diǎn)，有效開展各類審計(jì)稽核工作。
(1)全年扎實(shí)開展序時(shí)稽核__次，做到定期監(jiān)控各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。
序時(shí)稽核是稽核檢查中定期對(duì)信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況檢查的有效方法，一年來(lái)，我部把序時(shí)稽核作為摸清底數(shù)，掌握實(shí)情，規(guī)范操作，防控風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性工作，并根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況采用靈活多樣的稽核方式，重點(diǎn)對(duì)部分網(wǎng)點(diǎn)新增貸款的合規(guī)性、制度執(zhí)行情況、結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)性、重要空白憑證管理、現(xiàn)金管理和合規(guī)性操作等方面進(jìn)行重點(diǎn)檢查，并對(duì)涉及內(nèi)部管理及操作風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)開展了較為細(xì)致、全面的稽核檢查。全年審計(jì)稽核部共計(jì)開展序時(shí)稽核__次，下發(fā)稽核糾正通知書x份，深入查找了各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程中存在的問題，極大地促進(jìn)了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范辦理。
(2)根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)行狀況，全年扎實(shí)開展具有針對(duì)性的專項(xiàng)檢查__次。為了有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，審計(jì)稽核部全年根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)行狀況，及時(shí)開展各類專項(xiàng)檢查，全年共計(jì)開展專項(xiàng)檢查__次，深入查找了聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的問題。
一是年初對(duì)20__年度財(cái)務(wù)收支年終決算情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，并對(duì)檢查存在的問題督促落實(shí)整改;二是對(duì)__年5月1日以后聯(lián)社新增貸款質(zhì)量情況進(jìn)行了一次非現(xiàn)場(chǎng)檢查，通過(guò)對(duì)新增貸款質(zhì)量的有效監(jiān)控，進(jìn)一步摸清了新增貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了可靠依據(jù);三是為推動(dòng)全轄信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)五級(jí)分類工作扎實(shí)、有序開展，20__年五月份審計(jì)稽核部門開展了一次五級(jí)分類專項(xiàng)檢查工作，通過(guò)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)聯(lián)社樹立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)為本的管理理念;四是針對(duì)上年度按揭貸款檢查中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)開展了住房按揭貸款后續(xù)跟蹤專項(xiàng)檢查，及時(shí)查看了按揭貸款風(fēng)險(xiǎn)是否控制到位，各項(xiàng)措施是否得到有效建立，進(jìn)一步促進(jìn)了聯(lián)社按揭貸款的規(guī)范辦理;五是為了及時(shí)查找上年度新開辦的授信貸款業(yè)務(wù)工作存在的問題和困難，對(duì)授信業(yè)務(wù)適時(shí)開展了一次專項(xiàng)檢查，通過(guò)檢查準(zhǔn)確掌握了授信貸款業(yè)務(wù)的運(yùn)行情況，達(dá)到了促進(jìn)聯(lián)社審慎經(jīng)營(yíng)，完善授信工作機(jī)制，規(guī)范授信管理的目的，極大的促進(jìn)了授信業(yè)務(wù)的健康發(fā)展;六是為進(jìn)一步規(guī)范貸款利率執(zhí)行，確保貸款利率按規(guī)定執(zhí)行到位，20__年5月份審計(jì)稽核部對(duì)全轄利率執(zhí)行情況進(jìn)行了一次非現(xiàn)場(chǎng)專項(xiàng)檢查，及時(shí)糾正了部分貸款利率執(zhí)行中存在的問題;七是對(duì)銀行承兌匯票開展專項(xiàng)檢查，對(duì)開辦的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景、逆程序操作等現(xiàn)象進(jìn)行了糾正，促進(jìn)了承兌匯票業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展;八是按照銀監(jiān)部門監(jiān)管要求，開展了對(duì)聯(lián)社員工及其近親屬貸款情況的專項(xiàng)檢查，有效規(guī)避了隱藏風(fēng)險(xiǎn);九是按照聯(lián)社安排對(duì)上半年大額貸款資金流及土地抵押貸款進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì);十是為加強(qiáng)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理，提高成本核算水平，審計(jì)稽核部對(duì)上半年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，并對(duì)其中存在的問題進(jìn)行了糾正;另外審計(jì)稽核部在全年共對(duì)張__、__X、__X三名貸款經(jīng)辦人員經(jīng)辦貸款分別進(jìn)行了__8次專項(xiàng)審計(jì)，通過(guò)采取與貸戶見面、采用電話核實(shí)、內(nèi)部查閱相關(guān)資料等方式，共計(jì)核對(duì)600多筆，摸清了經(jīng)辦責(zé)任貸款中發(fā)放違規(guī)冒名貸款以及壘大戶貸款等，對(duì)違規(guī)經(jīng)辦的貸款進(jìn)行了取證，并及時(shí)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題及時(shí)移送紀(jì)檢監(jiān)察部門依規(guī)處理。
(3)審計(jì)稽核部全年及時(shí)開展了__名離任主任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。按照審計(jì)工作要求，審計(jì)稽核部全年共對(duì)全轄__名離繼任網(wǎng)點(diǎn)主任的資產(chǎn)移交工作進(jìn)行了監(jiān)交，對(duì)離任網(wǎng)點(diǎn)主任任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)管理及履職情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)稽核，本著“客觀公正、實(shí)事求是”的原則對(duì)離任主任任期內(nèi)的工作業(yè)績(jī)做出客觀公正的評(píng)價(jià)，共形成離任審計(jì)報(bào)告__份，并針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題提出了整改建議。通過(guò)資產(chǎn)交接工作，使離、繼人主任責(zé)任進(jìn)一步明確，資產(chǎn)質(zhì)量狀況進(jìn)一步明晰，為聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展起到了良好地促進(jìn)作用。
(4)與其他相關(guān)職能部門聯(lián)合開展檢查__次。一是聯(lián)合安全保衛(wèi)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部對(duì)春節(jié)期間現(xiàn)金、重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章、安全保衛(wèi)開展檢查，及時(shí)消除各種安全隱患;二是與信貸管理部、理事會(huì)工作部、紀(jì)檢監(jiān)察室及各市場(chǎng)部在5至10月份開展了不良貸款風(fēng)險(xiǎn)排查、清收工作，并在排查結(jié)束后形成匯總報(bào)告上報(bào)聯(lián)社;三是在11月份聯(lián)合財(cái)務(wù)、信貸、辦公室組成檢查組認(rèn)真開展了“規(guī)范化管理年”驗(yàn)收階段檢查工作，并在排查結(jié)束后形成匯總報(bào)告上報(bào)聯(lián)社。
(二)扎實(shí)開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)，促進(jìn)聯(lián)社安全運(yùn)營(yíng)。為貫徹落實(shí)銀監(jiān)會(huì)20__年“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)得到有效貫徹落實(shí)，審計(jì)稽核部全年負(fù)責(zé)了全轄“執(zhí)行年”活動(dòng)的安排、協(xié)調(diào)、督導(dǎo)、檢查、考核、問責(zé)工作。一是通過(guò)制訂《“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)實(shí)施方案》，明確了工作步驟、方法和要求，做到有的放矢，有序開展;二是通過(guò)層層簽訂責(zé)任書，將案件防控責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)崗位、每一位職工。明確了“執(zhí)行年”工作目標(biāo)及任務(wù)，為鞏固__聯(lián)社案件防控治理成果，構(gòu)建案件防控長(zhǎng)效機(jī)制提供了保障;三是通過(guò)督導(dǎo)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及聯(lián)社各職能部門認(rèn)真開展自查和檢查工作，確保風(fēng)險(xiǎn)排查和整改到位;四是通過(guò)總結(jié)“執(zhí)行年”活動(dòng)開展情況、取得的效果及存在問題，不斷提高案防水平。
(三)按照《__縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社呆帳認(rèn)定核銷操作規(guī)程(試行)》規(guī)定，對(duì)呆賬核銷資料進(jìn)行嚴(yán)格審核。全年審計(jì)稽核部共完成對(duì)筆核銷資料的審核工作，并對(duì)不符合核銷條件的筆資料提出明確理由不予認(rèn)定，促進(jìn)了呆賬核銷的規(guī)范運(yùn)作。
二、20__年部門工作主要做法
(一)是嚴(yán)格按照《審計(jì)工作程序》開展各項(xiàng)審計(jì)工作，規(guī)范審計(jì)行為。
今年以來(lái)，我部始終堅(jiān)持按照上年末制定的《審計(jì)工作程序》規(guī)范開展各項(xiàng)審計(jì)工作，不斷實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的標(biāo)準(zhǔn)化。一是在開展審計(jì)前，嚴(yán)格遵循重要性原則和謹(jǐn)慎性原則編制審計(jì)方案，在評(píng)估審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，圍繞審計(jì)目標(biāo)確定審計(jì)的對(duì)象、范圍、內(nèi)容、方法和工作步驟;二是在審計(jì)實(shí)施過(guò)程中與被審計(jì)單位舉行審前會(huì)談，了解被審計(jì)單位整體運(yùn)作情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況、存在的主要問題和風(fēng)險(xiǎn)等。
審計(jì)實(shí)施過(guò)程中對(duì)發(fā)現(xiàn)問題及審計(jì)工作結(jié)果現(xiàn)場(chǎng)反饋被審計(jì)部門并要求被審計(jì)單位簽字確認(rèn)，確保審計(jì)工作質(zhì)量;三是項(xiàng)目結(jié)束后要求審計(jì)人員認(rèn)真進(jìn)行分析研究和加工提煉，有針對(duì)性地提出審計(jì)建議，并及時(shí)將審計(jì)發(fā)現(xiàn)中的重要事項(xiàng)向有關(guān)業(yè)務(wù)管理部門及全轄通報(bào)，確保審計(jì)報(bào)告所提出的審計(jì)結(jié)論和建議得到有效實(shí)施;四是按照審計(jì)工作程序，在一定時(shí)間后及時(shí)開展審計(jì)追蹤檢查，確保風(fēng)險(xiǎn)化解到位，各項(xiàng)措施落實(shí)到位。
(二)是嚴(yán)格按照《稽核處罰辦法》處罰各類違規(guī)事項(xiàng)，不斷加大嚴(yán)重違規(guī)事項(xiàng)的移送力度。今年以來(lái)，稽核部對(duì)本年度檢查出的屢查屢犯、屢禁不止的問題，加大了處罰和問責(zé)力度。針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題我部采取批評(píng)教育與經(jīng)濟(jì)處罰相結(jié)合的辦法，全年共發(fā)出整改通知書__份，并對(duì)違規(guī)的相關(guān)責(zé)任人，嚴(yán)格按照《__聯(lián)社稽核處罰辦法(修訂)》進(jìn)行了處罰，全年共開具罰款通知書__份，處罰違規(guī)人員__人次，處罰金額__萬(wàn)元，大力糾正各類違規(guī)事項(xiàng)。
針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重違規(guī)的事項(xiàng)及時(shí)移交紀(jì)檢監(jiān)察部門依規(guī)處理，全年共計(jì)向監(jiān)事會(huì)提交內(nèi)部監(jiān)督檢查移送函__份，對(duì)存在嚴(yán)重違規(guī)的__人移交紀(jì)檢監(jiān)察部門依規(guī)處理。移送充分發(fā)揮了審計(jì)稽核查錯(cuò)糾弊的作用，有效地遏制了經(jīng)營(yíng)管理工作中的違規(guī)行為。
(三)是不斷提升部門自身監(jiān)督檢查水平，完善稽核監(jiān)督工作機(jī)制。
只有對(duì)業(yè)務(wù)學(xué)懂、弄懂，融會(huì)貫通，才能在稽核工作中發(fā)現(xiàn)問題、提出問題、解決問題，為了實(shí)現(xiàn)稽核工作職能的正常發(fā)揮，真正起到查隱患、堵漏洞、建制度、強(qiáng)管理的目的，一年來(lái)我部始終把提升部門自身監(jiān)督檢查水平作為一項(xiàng)重要工作來(lái)抓，一是定期組織部門人員進(jìn)行培訓(xùn)，通過(guò)購(gòu)買相關(guān)書籍進(jìn)行學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)部門稽核相關(guān)知識(shí)，通過(guò)對(duì)上級(jí)監(jiān)管部門檢查方法不斷借鑒，不斷增強(qiáng)稽核人員的事業(yè)心、責(zé)任感和法紀(jì)觀;二是積極選派人員參加上級(jí)聯(lián)社稽核工作，學(xué)習(xí)他們的稽核經(jīng)驗(yàn)和方法，達(dá)到取長(zhǎng)補(bǔ)短，為我所用的目的;三是隨時(shí)與毗鄰兄弟聯(lián)社稽核工作人員保持溝通交流，對(duì)出現(xiàn)的新問題、新情況做到心中有數(shù)，做到有效識(shí)別、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的;四是部門依據(jù)年初制定的《審計(jì)稽核部工作分工》對(duì)部門人員的分工進(jìn)行了明確，并在審計(jì)檢查工作中按照誰(shuí)檢查、誰(shuí)簽字、誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，明確檢查責(zé)任，為提高審計(jì)工作質(zhì)量打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
(四)是創(chuàng)新審計(jì)方法，提高工作質(zhì)量。20__年審計(jì)稽核進(jìn)一步由合規(guī)性審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)轉(zhuǎn)變，通過(guò)優(yōu)化審計(jì)流程，在確保整體工作質(zhì)量的前提下，對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)行分類管理，提高工作效率。通過(guò)提高對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的分析、利用率，實(shí)現(xiàn)審計(jì)進(jìn)一步向電子化邁進(jìn)。通過(guò)采用搜集資料、走訪調(diào)查、與被審計(jì)單位談話，提取數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣檢查等手段確定審計(jì)項(xiàng)目的重點(diǎn)、范圍和方法，實(shí)現(xiàn)了審計(jì)方法由過(guò)去對(duì)會(huì)計(jì)資料的全面檢查轉(zhuǎn)變?yōu)橐灾攸c(diǎn)評(píng)價(jià)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制為基礎(chǔ)的抽樣方法，逐步提高了審計(jì)工作質(zhì)量。
三、20__年工作中存在的問題
一年來(lái)，審計(jì)稽核部按照聯(lián)社上級(jí)主管部門的安排部署，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，充分發(fā)揮了審計(jì)稽核的監(jiān)督作用。但在肯定成績(jī)的同時(shí)，也存在一些問題。
(一)是學(xué)習(xí)、認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的敏感度不強(qiáng)，監(jiān)督管理理念創(chuàng)新力度不夠，方法簡(jiǎn)單，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患查出不夠深入，風(fēng)險(xiǎn)防范的前瞻性有待于進(jìn)一步提高。
(二)因綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中部分業(yè)務(wù)控制環(huán)節(jié)的漏洞未能及時(shí)被發(fā)現(xiàn)，造成存在風(fēng)險(xiǎn)不能在第一時(shí)間得到解決，存在監(jiān)管缺失現(xiàn)象。
(三)是對(duì)部分發(fā)現(xiàn)問題的督促落實(shí)整改措施單一，部分問題未得到有效整改。部分網(wǎng)點(diǎn)仍存在重經(jīng)營(yíng)輕管理的思想，特別是在防范和化解風(fēng)險(xiǎn)上的認(rèn)識(shí)不到位，違規(guī)操作的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。
四、下一年工作計(jì)劃
20__年審計(jì)稽核工作將繼續(xù)圍繞縣聯(lián)社確立的總體工作思路，以“安全經(jīng)營(yíng)、依法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)為本”作為稽核審計(jì)理念，進(jìn)一步完善稽核審計(jì)制度，加大稽核審計(jì)處罰力度，不斷推進(jìn)稽核審計(jì)制度化、稽核檢查程序化、稽核文檔格式化、稽核手段電子化、稽核責(zé)任明晰化、稽核處罰標(biāo)準(zhǔn)化，擴(kuò)大稽核審計(jì)范圍和深度，大力提升內(nèi)部管理水平，全面提升稽核審計(jì)能力，積極探索以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部控制稽核審計(jì)方法，推動(dòng)內(nèi)部稽核審計(jì)由合規(guī)性稽核審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)管理稽核審計(jì)轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步促進(jìn)我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健發(fā)展。一是繼續(xù)深入開展序時(shí)稽核。以風(fēng)險(xiǎn)控制為切入點(diǎn)，加強(qiáng)內(nèi)控系統(tǒng)及業(yè)務(wù)流程的審計(jì)，查找內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié)，通過(guò)對(duì)重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人員的檢查，以及對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)合法性等方面的檢查，實(shí)現(xiàn)檢查業(yè)務(wù)全覆蓋。二是繼續(xù)針對(duì)上年度存在問題較多、容易發(fā)生問題的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)開展各類專項(xiàng)檢查，深入查找被審計(jì)對(duì)象存在的問題。三是繼續(xù)做好離任主任的資產(chǎn)監(jiān)交工作，使離繼任主任之間責(zé)任進(jìn)一步明，資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步明晰。四是扎實(shí)做好20__年案件防控治理的各項(xiàng)工作。確保聯(lián)社安全運(yùn)營(yíng)。五是進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)檢查的后續(xù)跟蹤檢查力度，確保措施得到落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)得到充分化解。六是進(jìn)一步加強(qiáng)稽核審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高稽核審計(jì)工作質(zhì)量和效率，最大限度發(fā)揮稽核審計(jì)職能作用，最大限度地為縣聯(lián)社健康發(fā)展保駕護(hù)航。
一年來(lái)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo)，積極主動(dòng)地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力，取得了一定成績(jī)，主要表現(xiàn)在：
從公司內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來(lái)的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡。
從個(gè)人的工作能力發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過(guò)分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f(shuō)經(jīng)過(guò)一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距。不過(guò)我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：
一、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度
審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基矗
二、積極開展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)
臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對(duì)外獨(dú)立開展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，__年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了1000多萬(wàn)元。但是由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過(guò)這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
三、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核
今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基矗一年以來(lái)，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。
四、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場(chǎng)監(jiān)管信息
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市常針對(duì)市場(chǎng)反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場(chǎng)信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪，形成了近萬(wàn)字的報(bào)告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對(duì)了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。
20__年，我堅(jiān)持和提升“依法審計(jì)、服務(wù)發(fā)展、關(guān)注民生、促進(jìn)和諧”的審計(jì)工作思路，認(rèn)真履行法定職責(zé)，加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)自身建設(shè)，扎實(shí)開展“馬上就辦、真抓實(shí)干”作風(fēng)建設(shè)年活動(dòng)，深化審計(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，全力服務(wù)__科學(xué)發(fā)展跨越發(fā)展?，F(xiàn)對(duì)今年工作進(jìn)行總結(jié)。
一、加強(qiáng)項(xiàng)目計(jì)劃管理
建立健全以“審計(jì)成果為導(dǎo)向”的審計(jì)立項(xiàng)機(jī)制，認(rèn)真開展審前調(diào)研工作，圍繞全面深化改革與強(qiáng)化權(quán)力運(yùn)行的制約與監(jiān)督，科學(xué)合理制定年度項(xiàng)目計(jì)劃。加強(qiáng)項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)展情況的跟蹤檢查，及時(shí)掌握計(jì)劃進(jìn)度執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決存在的困難與問題，保質(zhì)保量完成項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)，并留有余地保障上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和領(lǐng)導(dǎo)交辦任務(wù)。
二、提升審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量
嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目審理、質(zhì)量檢查、審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量責(zé)任追究等制度，嚴(yán)控審計(jì)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，確保審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。認(rèn)真聽取合理采納被審計(jì)單位的意見和建議，對(duì)審計(jì)報(bào)告中出現(xiàn)的事實(shí)不清、定性不準(zhǔn)、處理不當(dāng)?shù)葐栴}要及時(shí)予以糾正，確保每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目程序合規(guī)、事實(shí)清楚、定性準(zhǔn)確，評(píng)價(jià)客觀，提升審計(jì)工作的執(zhí)行力和公信力。
三、加強(qiáng)績(jī)效審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)探索
審計(jì)干部要打破財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的舊思路，在項(xiàng)目的審計(jì)過(guò)程中突出績(jī)效審計(jì)意識(shí)，將自然資源資產(chǎn)的開發(fā)和利用情況作為領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重要內(nèi)容，學(xué)習(xí)借鑒上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和其他區(qū)域績(jī)效審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)和成果，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，探索一條符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展特色的績(jī)效審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)道路。
四、深化審計(jì)成果運(yùn)用和整改工作
狠抓審計(jì)項(xiàng)目的整改和成果運(yùn)用工作：要完善審計(jì)整改聯(lián)動(dòng)機(jī)制，建立健全部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，推行聯(lián)合督查整改制度，特別是對(duì)重大審計(jì)項(xiàng)目和重點(diǎn)單位會(huì)同相關(guān)部門開展聯(lián)合督促整改工作，做到事事有結(jié)果、件件有落實(shí)。同時(shí)，積極爭(zhēng)取將審計(jì)結(jié)果及其整改情況作為各部門和單位考核、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)；對(duì)整改不到位、屢審屢犯的，要與被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，嚴(yán)格追責(zé)問責(zé)。
要進(jìn)一步建立健全審計(jì)成果分析、轉(zhuǎn)化、運(yùn)用機(jī)制，歸納總結(jié)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、規(guī)律性的問題，挖掘苗頭性、傾向性的問題，從制度上、機(jī)制上、規(guī)律上分析原因，提出建設(shè)性有效性的意見和建議。
今年上半年，在上級(jí)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，單位認(rèn)真組織學(xué)習(xí)務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，圓滿地達(dá)到了工作目標(biāo)?，F(xiàn)將上半年個(gè)人工作情況總結(jié)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識(shí)，在實(shí)際工作中端正思想，堅(jiān)定信念，牢固樹立政治觀念、大局觀念和群眾觀念，始終保持忠于祖國(guó)、忠于人民的政治本色；嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度；尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事，為人真誠(chéng)、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無(wú)原則的糾紛，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的新時(shí)代審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能，創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績(jī)
在日常工作中，我深切地體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對(duì)今天這樣愈來(lái)愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計(jì)環(huán)境、愈來(lái)愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望以及愈來(lái)愈深入發(fā)展的審計(jì)質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計(jì)工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格，而且需要過(guò)硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。
做為一名基層的審計(jì)人員，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時(shí)，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動(dòng)“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，把理論知識(shí)與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行，不斷提高業(yè)務(wù)技能；其次，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，提高綜合素質(zhì)，既要有廣博的理論知識(shí)和精通的審計(jì)專業(yè)知識(shí)，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭(zhēng)創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績(jī)。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)展形勢(shì)的需要，進(jìn)一步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，我不僅參與制定了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，并參與指導(dǎo)完善了__路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個(gè)單位領(lǐng)導(dǎo)離任現(xiàn)場(chǎng)交接手續(xù)。圓滿完成局安排的本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)政決算等多項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。參與__區(qū)房屋建設(shè)綜合開發(fā)公司資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，并數(shù)次參與深入基層調(diào)查，為查清事實(shí)真相、正確決策處理等提供了第一手資料。
四、存在的問題及下半年發(fā)展方向
通過(guò)上半年的審計(jì)工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)?；仡櫚肽陙?lái)的工作成績(jī)，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。