計(jì)劃財(cái)務(wù)處工作總結(jié)
20xx年是集團(tuán)公司對(duì)研究院實(shí)行新的撥款機(jī)制推行第一年，預(yù)算管理、項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理、考核辦法都發(fā)生了根本的變化。
計(jì)劃財(cái)務(wù)處緊緊圍繞研究院整體戰(zhàn)略目標(biāo)，從我院運(yùn)營和發(fā)展的需要出發(fā)，將長遠(yuǎn)戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)調(diào)整和近期重點(diǎn)工作相結(jié)合，由預(yù)算編制的改變開始，從源頭研究，加快構(gòu)建新的財(cái)務(wù)管理體系，加快完善相關(guān)的業(yè)務(wù)流程體系，加快培養(yǎng)財(cái)務(wù)人員的適應(yīng)能力，努力提升基礎(chǔ)建設(shè)、管理創(chuàng)新、價(jià)值創(chuàng)造、風(fēng)險(xiǎn)管控和決策支持五種能力，各項(xiàng)業(yè)務(wù)有序推進(jìn)，有效保障了我院的資金安全和協(xié)調(diào)運(yùn)行，全面完成各項(xiàng)業(yè)績考核指標(biāo)，安全工作實(shí)現(xiàn)“四零”目標(biāo)，財(cái)務(wù)工作的廣度和深度不斷拓展，職能作用日漸凸顯。
一、20xx年財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作完成情況
（一）大力拓展資金流通渠道，資金保障能力顯著增強(qiáng)。撥款機(jī)制的轉(zhuǎn)變，股份、集團(tuán)課題經(jīng)費(fèi)由原來的單一項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的下?lián)?，改變成分類別、多渠道下?lián)?，資金落實(shí)工作十分重要。在研究院統(tǒng)一協(xié)調(diào)下，在全體財(cái)務(wù)人員共同努力下，計(jì)財(cái)處積極有效開展資金渠道通暢、快捷保障工作。既要注重橫向協(xié)調(diào)，努力推進(jìn)項(xiàng)目預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算有機(jī)融合一體化管理；又要注重縱向協(xié)調(diào)，堅(jiān)持上下結(jié)合，明確各項(xiàng)目的直接經(jīng)費(fèi)與間接經(jīng)費(fèi)的合理分配，發(fā)揮財(cái)務(wù)工作整體優(yōu)勢(shì)；還要注重內(nèi)外協(xié)調(diào)，積極宣貫，營造有利于可持續(xù)發(fā)展的資金流通渠道，實(shí)現(xiàn)最大財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)，各項(xiàng)資金基本落實(shí)到位，間接經(jīng)費(fèi)分?jǐn)偙壤侠碛行?，完成全年?jīng)費(fèi)業(yè)績指標(biāo)。
1．全院經(jīng)濟(jì)活動(dòng)平穩(wěn)運(yùn)行，總體質(zhì)量符合內(nèi)控要求。
劃未下達(dá)的情況下，基本上保證了時(shí)間過半任務(wù)過半。
物業(yè)部全年考核利潤萬元，實(shí)際完成萬***元；
離退休全年考核的支出數(shù)為萬元，實(shí)際支出萬元；
（二）發(fā)揮預(yù)算導(dǎo)向作用，精細(xì)化管理不斷推進(jìn)。
①根據(jù)預(yù)算管理部《關(guān)于在勘探院進(jìn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算政策調(diào)整試點(diǎn)的通知》（油預(yù)算【20xx】181號(hào)）中對(duì)20xx年預(yù)算編制的總體要求，以及院領(lǐng)導(dǎo)的有關(guān)指示精神，為積極適應(yīng)總部對(duì)研究院經(jīng)費(fèi)撥款方式的改變，以“全面、合理、從緊”為指導(dǎo)的大院一體化管理思路，本著“確保職工薪酬、確保機(jī)構(gòu)運(yùn)行、確?？蒲羞\(yùn)維、確保生活條件”為原則，編制了20xx年度實(shí)施預(yù)算，并分解到位。為積極應(yīng)對(duì)今年資金緊張形勢(shì)，計(jì)財(cái)處協(xié)同各單位，采取有效措施，嚴(yán)控超預(yù)算支出，減少各項(xiàng)資金占用，進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)外業(yè)務(wù)結(jié)算流程，做到既要滿足我院目前科研生產(chǎn)運(yùn)行的需要，又要保證預(yù)算全面高效執(zhí)行，預(yù)算導(dǎo)向作用得到發(fā)揮，并為新的撥款機(jī)制下資金的運(yùn)行積累經(jīng)驗(yàn)。
②按照總部統(tǒng)一要求和研究院的工作部署，對(duì)資金透支管理的具體實(shí)施進(jìn)行了討論和講解，并與當(dāng)?shù)毓ど蹄y行進(jìn)行協(xié)商，對(duì)“***”及“***”開設(shè)了收入賬戶，已經(jīng)總部批復(fù)實(shí)施。同時(shí)，配合法規(guī)處完成“***”資質(zhì)的申請(qǐng)和批復(fù)，并完成相關(guān)稅務(wù)登記證的注冊(cè)，以及開戶銀行許可證相關(guān)信息的變更，為重新梳理院里的業(yè)務(wù)范圍提供了依據(jù)和保障。
③為保證合署辦公的高效運(yùn)行，與研究院相關(guān)職能部門討論研究，制定了《***合署辦公運(yùn)行方案》，并根據(jù)合署辦公業(yè)務(wù)和內(nèi)控要求，進(jìn)行了相關(guān)業(yè)務(wù)整合、科室調(diào)整和崗位輪換，同時(shí)對(duì)重大專項(xiàng)的相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行了培訓(xùn)，為下一步礦區(qū)服務(wù)業(yè)務(wù)的整合打下基礎(chǔ)。
④以強(qiáng)化“三基”工作為契機(jī)，以完善的配套政策、環(huán)境為保障，樹立“大財(cái)務(wù)”觀念，把精細(xì)化財(cái)務(wù)管理滲透到業(yè)務(wù)的每個(gè)細(xì)節(jié)。從外協(xié)項(xiàng)目的統(tǒng)一管理，到會(huì)議服務(wù)公司準(zhǔn)入規(guī)范；從20xx年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行季度分析，到科研項(xiàng)目實(shí)時(shí)跟蹤，用精細(xì)化控制、精細(xì)化核算、精細(xì)化分析，確保精細(xì)化財(cái)務(wù)管理的落實(shí)，初步探索出一條行之有效的途徑，即“模式化管理，規(guī)范化實(shí)施”，內(nèi)控體系建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，風(fēng)險(xiǎn)管控能力持續(xù)增強(qiáng)。
（三）專項(xiàng)工作有序推進(jìn)，財(cái)務(wù)管理向前延伸，切實(shí)維護(hù)我院整體利益。
①按照***年安全保密委員會(huì)擴(kuò)大會(huì)議精神，落實(shí)了計(jì)財(cái)處的網(wǎng)格化安全監(jiān)督管理責(zé)任，確定了定期檢查、不定期抽查的制度，建立了責(zé)任人檢查登記簿，確保檢查有跡，責(zé)任到位。
②根據(jù)集團(tuán)公司、股份公司及研究院轉(zhuǎn)發(fā)的（國資委下發(fā)的）《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)特殊資金（資產(chǎn)）管理的通知》，計(jì)財(cái)處結(jié)合實(shí)際，對(duì)xx類“特殊資金（資產(chǎn)）”管理工作進(jìn)行了調(diào)查和總結(jié)（包括各類保險(xiǎn)基金、黨費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)及維修基金），確保了“特殊資金”管理的規(guī)范。
③根據(jù)研究院《關(guān)于加強(qiáng)發(fā)票真?zhèn)巫R(shí)別的通知》要求，廊坊分院也結(jié)合實(shí)際下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)發(fā)票真?zhèn)巫R(shí)別的通知》，進(jìn)行了普及性講解，明確了核查金額的起點(diǎn)，有效地減少發(fā)票真?zhèn)蔚娘L(fēng)險(xiǎn)。
④按照股份公司、研究院整體部署，完成了我院內(nèi)控測(cè)試及檢查工作，以內(nèi)控促管理，重新審慎各項(xiàng)工作，明確內(nèi)控建設(shè)不是一勞永逸的，它是一個(gè)循環(huán)往復(fù)、持續(xù)提升的過程，要對(duì)每年的內(nèi)控測(cè)試賦予新的內(nèi)涵，始終保持內(nèi)控建設(shè)的指引作用和保障作用。⑤在保障各專項(xiàng)工作推進(jìn)的同時(shí)，以專項(xiàng)工作為切入點(diǎn)，組織協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)流程的整體優(yōu)化，發(fā)揮業(yè)務(wù)職能作用，切實(shí)解決實(shí)際問題，把階段性解決問題與建立規(guī)范、思想?yún)R報(bào)專題高效的長效機(jī)制結(jié)合起來，財(cái)務(wù)管理向業(yè)務(wù)延伸，切實(shí)維護(hù)了我院整體利益。
（四）國家項(xiàng)目集中管理成效顯著，有效支持項(xiàng)目研究的進(jìn)程。今年是重大專項(xiàng)合署辦公的第一年，我們統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算、統(tǒng)一政策，整體優(yōu)勢(shì)得到發(fā)揮，會(huì)計(jì)信息質(zhì)量得到提升，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析逐步深入，重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)管控、協(xié)同力度明顯加強(qiáng)。
①根據(jù)研究院的統(tǒng)一部署，在國家項(xiàng)目中從物資采購、會(huì)議等方面進(jìn)行自查，并上報(bào)各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)的“無違規(guī)違紀(jì)的承諾書”，以此為抓手，進(jìn)一步明確了重大專項(xiàng)物資采購、會(huì)議結(jié)算、勞務(wù)費(fèi)支付流程。
②按照國家重大專項(xiàng)推進(jìn)會(huì)的要求，按周通報(bào)、按月發(fā)放各項(xiàng)目執(zhí)行情況，并在例會(huì)后開展現(xiàn)場(chǎng)集中辦公，集中審核，加大我院承擔(dān)的國家重大專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用進(jìn)度，為研究進(jìn)度的匹配打下基礎(chǔ)。
③按照研究院統(tǒng)一要求，完成了****承擔(dān)的五個(gè)項(xiàng)目所有級(jí)次【項(xiàng)目-課題-任務(wù)】的“十二五”國家重大專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20xx年度的決算，并提交***會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行了審計(jì)，項(xiàng)目全部通過審核，獲得由蔣總批示的“中央部門決算工作獎(jiǎng)勵(lì)”。
④為方便國家重大專項(xiàng)項(xiàng)目人員快速辦理中國農(nóng)業(yè)銀行“金穗借記卡”，計(jì)財(cái)處集中辦理，為保證及時(shí)在研究院責(zé)任中心核算提供了便利。
⑤按照20xx年計(jì)財(cái)處年度培訓(xùn)安排，協(xié)同各職能部門（科技處、法規(guī)處、人事處、物資裝備處）舉辦了“重大專項(xiàng)流程規(guī)范講解及科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制要求”培訓(xùn)，就重大專項(xiàng)預(yù)算編制、執(zhí)行、物資采購、合同管理及勞務(wù)費(fèi)支付進(jìn)行了重點(diǎn)講解，本次培訓(xùn)是首次擴(kuò)大到聯(lián)合單位的培訓(xùn)，填補(bǔ)了對(duì)聯(lián)合單位管理的空白，成效顯著。
⑥結(jié)合****實(shí)際，以指南卡的形式明確了重大專項(xiàng)xx項(xiàng)明細(xì)的支出要求、業(yè)務(wù)結(jié)算流程、需要使用的表單及資金審核程序，從而使國家重大專項(xiàng)資金的運(yùn)行操作依據(jù)性強(qiáng)，簡便順暢。
⑦我院***和***所分別承擔(dān)了國家《****關(guān)鍵技術(shù)研究》和《“973項(xiàng)目”****基礎(chǔ)研究》，按照要求，積極配合科研所完成了從項(xiàng)目級(jí)到課題級(jí)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制培訓(xùn)和編制，及時(shí)保證了科研單位國家項(xiàng)目的申請(qǐng)，973項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算核減率不到7%，創(chuàng)我院國家項(xiàng)目核減率最低。⑧按照科技處的通知，配合完成由科技部重大專項(xiàng)辦公室、科技部科技評(píng)估中心、中科院等單位評(píng)估專家組成的“*****”對(duì)我院承擔(dān)的油氣開發(fā)專項(xiàng)項(xiàng)目****的評(píng)估檢查，得到一致認(rèn)同和好評(píng)。
（五）積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜稅收局面，有效溝通協(xié)調(diào)，合理規(guī)避了稅收風(fēng)險(xiǎn)。20xx年*****作為河北省重點(diǎn)稅源稽查單位，同時(shí)，廊坊市萬莊地稅分局被撤銷，所有業(yè)務(wù)全部合并到廣陽地稅第二分局，辦理業(yè)務(wù)不僅要跑市里，非常不方便，還要適應(yīng)新的納稅要求，在確保基礎(chǔ)工作及時(shí)到位的同時(shí)，加強(qiáng)了稅務(wù)內(nèi)部監(jiān)管和學(xué)習(xí)，增強(qiáng)了溝通和協(xié)調(diào)。
①按照廊坊市地稅局的通知，以人事處erp薪酬管理信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，準(zhǔn)確及時(shí)地完成了20xx年xx萬元以上納稅申報(bào)工作，做到數(shù)據(jù)精確，申報(bào)無誤，上報(bào)及時(shí)。
②按照稅務(wù)管理要求，我們聘請(qǐng)了廊坊嘉誠稅務(wù)師事務(wù)所對(duì)“****”和“***”進(jìn)行年度企業(yè)所得稅匯繳清算的審計(jì)，取得鑒定報(bào)告。
③財(cái)政部62號(hào)文廢止了《關(guān)于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新有關(guān)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的通知》，原執(zhí)行的30萬元以下的科研設(shè)備一次性計(jì)提折舊計(jì)入項(xiàng)目成本的稅收優(yōu)惠政策被取消。我們與研究院一起，研究新的業(yè)務(wù)處理辦法，最大可能地保證所得稅優(yōu)勢(shì)。④認(rèn)真學(xué)習(xí)關(guān)于研發(fā)支出加計(jì)扣除項(xiàng)目的篩選，明確八個(gè)方面可加計(jì)扣除的研究開發(fā)費(fèi)的范圍，從項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)就其屬性予以確認(rèn)，加計(jì)扣除科學(xué)、有據(jù)。
⑤隨著稅收改革的深化，越來越多的地區(qū)和行業(yè)納入營業(yè)稅改征增值稅的范圍，而且是大勢(shì)所趨。根據(jù)河北省地方稅務(wù)局下發(fā)的《關(guān)于開展交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅調(diào)研的通知》，我們?cè)谡J(rèn)真研究“營改增”的特點(diǎn)，分析其利弊，以20xx年度所繳納的營業(yè)稅為基礎(chǔ)，測(cè)算改增值稅后的納稅情況變化，為下一步納稅籌劃打下基礎(chǔ)。
⑥稅務(wù)稽查加強(qiáng)了對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)的稅收征管，頻繁的稅務(wù)檢查則加大了納稅風(fēng)險(xiǎn)。因此，開展稅收風(fēng)險(xiǎn)控制與管理已成當(dāng)務(wù)之急。我們加大了稅務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)力度和關(guān)注，引入風(fēng)險(xiǎn)管理理念，倡導(dǎo)基于稅收風(fēng)險(xiǎn)控制的納稅籌劃思想，并且加強(qiáng)了與中介組織合作，增加稅收政策與咨詢，使全院的納稅數(shù)額與我院成長保持一致，并努力確保納稅的穩(wěn)定性，以樹立良好的企業(yè)形象。
（六）以審計(jì)檢查為切入點(diǎn)，徹底堵塞漏洞、修補(bǔ)短板。
①配合****，完成對(duì)承擔(dān)的“十一五”863計(jì)劃****課題的驗(yàn)收審計(jì)。通過審計(jì)，我們加大了對(duì)國家項(xiàng)目863、973課題級(jí)的管理力度，審核、審批與重大專項(xiàng)課題保持一致，并對(duì)863前瞻性項(xiàng)目與973基礎(chǔ)學(xué)科項(xiàng)目的特點(diǎn)進(jìn)行了分析，為我院國家項(xiàng)目的管理積累了經(jīng)驗(yàn)。
②按照研究院的要求，配合審計(jì)部門完成對(duì)*****領(lǐng)導(dǎo)離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。離任審計(jì)已經(jīng)成為我院加強(qiáng)管理的常態(tài)化手段，它一方面補(bǔ)充了單位階段性經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況的統(tǒng)計(jì)和總結(jié)，另一方面為下一階段的工作開展提供了第一手資料，廉潔從政，自我約束得到有效的驗(yàn)證評(píng)價(jià)。
③良好的體制機(jī)制和相應(yīng)的制度是開展好各項(xiàng)工作的保證。通過審計(jì)，我們不僅是查找目前存在的問題，更重要的是通過這些問題幫助我們提升管理，把問題的整改和管理的提升結(jié)合起來，以審計(jì)檢查為切入點(diǎn)，徹底堵塞漏洞、修補(bǔ)短板，確保我院體制、機(jī)制、制度建設(shè)的良性完善。
（七）資金管理平臺(tái)有效融合erp、fmis，實(shí)現(xiàn)從管理資金向資金管理的根本轉(zhuǎn)變。通過一年的磨合，資金管理平臺(tái)、erp、fmis在****得到了有效的融合，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)管理的整體性、獲取信息的時(shí)效性及信息服務(wù)的規(guī)范性?？蒲心K的上線，填補(bǔ)了***科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理的空缺，邁出了項(xiàng)目管理的第一步。我們積極配合，同步應(yīng)用，在項(xiàng)目預(yù)算控制的基礎(chǔ)上，提出了對(duì)項(xiàng)目全方位、全周期、全過程的控制，同時(shí)需要科研人員、科研管理部門、財(cái)務(wù)部門三方聯(lián)動(dòng)的改進(jìn)設(shè)想，進(jìn)一步輔助和完善科研模塊，從原來依托制度、流程的人為管理資金改變?yōu)橐劳邢到y(tǒng)運(yùn)行的資金管理，為財(cái)務(wù)管理提供更廣闊的發(fā)展空間。
（八）完善固定資產(chǎn)過程管理，強(qiáng)化應(yīng)收賬款的事中控制。
①20xx年，我們?cè)?***資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)一步完善的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了固定資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)處理的時(shí)效性，明確資產(chǎn)的分類，核算渠道及業(yè)務(wù)處理方式，資產(chǎn)管理流程更加清晰。
②定期召開資產(chǎn)報(bào)廢處置小組會(huì)，及時(shí)對(duì)已經(jīng)報(bào)廢需要處置的資產(chǎn)進(jìn)行方案討論，特別對(duì)煤改氣后無法再使用的剩余煤、鍋爐進(jìn)行專項(xiàng)處置，并履行了相關(guān)手續(xù)；同時(shí)，在研究院規(guī)定的處置權(quán)限內(nèi)，明確了****處置權(quán)限、審批流程和處置辦法，以規(guī)范資產(chǎn)處置程序，提高效率，完善過程控制。
③與研究院協(xié)同，加強(qiáng)了清欠力度，認(rèn)真分析了應(yīng)收賬款的負(fù)面影響，減少壞賬出現(xiàn)幾率，減少對(duì)項(xiàng)目周期的滯后，減少經(jīng)營收入夸大的水分，減少資金使用效率的降低，增加了應(yīng)收賬款的事中控制，嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易規(guī)定，協(xié)調(diào)性、規(guī)范性、執(zhí)行力得到加強(qiáng)。
（九）加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍管理與職業(yè)道德教育，推進(jìn)國際化隊(duì)伍培訓(xùn)工程，財(cái)務(wù)人員綜合素質(zhì)不斷提升。企業(yè)文化是企業(yè)的一種柔性管理方式，存在于員工的無意識(shí)行動(dòng)中，卻是提升凝聚力、執(zhí)行力、變革力和創(chuàng)新力的源泉，推動(dòng)企業(yè)快速健康發(fā)展的動(dòng)力。
①針對(duì)近兩年財(cái)務(wù)人員變動(dòng)大，新增員工的增加，財(cái)務(wù)隊(duì)伍的管理和職業(yè)道德的教育是迫在眉睫的問題。我們?cè)诤侠戆才趴剖夜ぷ鞯耐瑫r(shí)，加大了對(duì)新進(jìn)員工的培養(yǎng)，指定專門的指導(dǎo)老師，定期各崗位學(xué)習(xí)和考核。
②強(qiáng)化科室建設(shè)，完善科室長周日志和月處務(wù)會(huì)制度，及時(shí)溝通各科室業(yè)務(wù)意見，解決工作具體問題，培養(yǎng)各科室協(xié)同工作的能力，最大限度地提升計(jì)財(cái)處基層管理水平。
③努力構(gòu)建計(jì)財(cái)處特色的企業(yè)文化，增加溫馨關(guān)懷和交流，以奉獻(xiàn)精神和人生價(jià)值觀為指引，使其真正能夠“內(nèi)化于心、固化于制、外化于行”。
④我們?cè)诿磕暌淮蔚暮怂銌T培訓(xùn)中增添了新的元素，宣講新政策的同時(shí)，針對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理中的問題重溫科研項(xiàng)目預(yù)算與執(zhí)行辦法，并增加了流程的固化規(guī)范要求，對(duì)新的財(cái)務(wù)系統(tǒng)上線的改變和“營改增”的特點(diǎn)分別進(jìn)行了講解，隨堂的考試增加了培訓(xùn)的實(shí)用性，使核算員培訓(xùn)成效凸出。
⑤推進(jìn)國際化隊(duì)伍培訓(xùn)工程，在加強(qiáng)外文學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，增加專業(yè)學(xué)習(xí)的安排，讓新進(jìn)員工講解新的政策，解析新辦法，對(duì)最新國際財(cái)務(wù)動(dòng)向，進(jìn)行討論和研究，通過探索實(shí)踐企業(yè)文化建設(shè)，激勵(lì)全體財(cái)務(wù)人員上下思進(jìn)、人心思干，計(jì)財(cái)處工作面貌正發(fā)生著深刻的變化，自身建設(shè)得到了跨越式發(fā)展。
二、存在的主要問題
在總結(jié)成績的同時(shí)，也應(yīng)該清楚地看到，我們的工作還存在一些不足：科研模塊的延伸開發(fā)進(jìn)度有待提高；國家項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)度與研究進(jìn)度的匹配有待加強(qiáng)；科研項(xiàng)目從預(yù)算到執(zhí)行的操作有待完善；“營改增”的研究有待推進(jìn)；“模式化管理，規(guī)范化實(shí)施”有待進(jìn)一步落實(shí)。
三、這一年工作思路
集團(tuán)公司“十二五”財(cái)務(wù)工作整體規(guī)劃已很明晰，2020年各項(xiàng)具體工作任務(wù)已很明確。我們將在前期取得的成績和經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，按照研究院的整體部署，圍繞我院中心工作，加強(qiáng)總部、研究院與其他院所、油田的協(xié)調(diào)配合，優(yōu)化、細(xì)化工作流程，不斷提升財(cái)務(wù)報(bào)告質(zhì)量，為我院科研生產(chǎn)工作保駕護(hù)航，繼續(xù)保持對(duì)工作細(xì)節(jié)的高度重視，努力做好以下幾方面的工作：
（一）按照總部和研究院統(tǒng)一要求，完成大司庫的平穩(wěn)上線和集中報(bào)銷信息平臺(tái)的應(yīng)用。大司庫的上線，是對(duì)資金的統(tǒng)一規(guī)范管理，是實(shí)施全過程的管控，既要保持財(cái)務(wù)狀況良好和資金渠道的暢通，又要有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，它將會(huì)對(duì)我們資金流動(dòng)的有效性、業(yè)務(wù)相關(guān)性提出更新的要求；同樣，集中報(bào)銷信息平臺(tái)的應(yīng)用，更是高度的管控集中、統(tǒng)一的表現(xiàn)，它將實(shí)現(xiàn)費(fèi)用項(xiàng)目、管控流程、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)四大要求的統(tǒng)一，從資金運(yùn)行起點(diǎn)到資金結(jié)算完成的全過程標(biāo)準(zhǔn)化控制，是對(duì)模式化業(yè)務(wù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的更高要求。①作為我院管理信息化進(jìn)程中的重要一項(xiàng)內(nèi)容，我們?cè)诒ＷC平穩(wěn)上線應(yīng)用的同時(shí)，更要關(guān)注其為我院財(cái)務(wù)管理帶來的巨大的管理提升和經(jīng)濟(jì)效益，并要充分認(rèn)識(shí)系統(tǒng)自身的特點(diǎn)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。②系統(tǒng)環(huán)境下，財(cái)務(wù)管理正由原封閉型管理向開放型轉(zhuǎn)變，由原有行政方式的管理向以資金為紐帶的科學(xué)管理轉(zhuǎn)變，由原有靜態(tài)管理向動(dòng)態(tài)管理轉(zhuǎn)變。因此構(gòu)建新的責(zé)任會(huì)計(jì)管理體系，推動(dòng)管理向縱深化、科學(xué)化方向發(fā)展，是當(dāng)務(wù)之急。（二）為構(gòu)建先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理體系，探索“模式化管理、規(guī)范化實(shí)施”的財(cái)務(wù)資金管理運(yùn)動(dòng)機(jī)制。大司庫、集中報(bào)銷平臺(tái)的應(yīng)用，以其現(xiàn)代化的管理思想和管理手段，對(duì)我們內(nèi)部資源和外部資源進(jìn)行有效整合，為推進(jìn)財(cái)務(wù)管理的高效化，我們應(yīng)建立有利于我院發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施目標(biāo)和有利于我院風(fēng)險(xiǎn)的防控及運(yùn)營效率的提高，保證財(cái)務(wù)職能的有效發(fā)揮的管理模式，實(shí)現(xiàn)管理制度化、行為標(biāo)準(zhǔn)化、業(yè)務(wù)流程化、記錄表單化、運(yùn)轉(zhuǎn)常態(tài)化的規(guī)范實(shí)施。
（三）推進(jìn)“科研模塊”進(jìn)一步研發(fā)。根據(jù)科研單位項(xiàng)目管理的需要，為真正實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理和高效實(shí)時(shí)分析，需要對(duì)“科研模塊”進(jìn)行深度針對(duì)性開發(fā)，主要是解決統(tǒng)馭收入科目，保證撥款憑證直接生成資金到位數(shù)，改變目前人工維護(hù)的現(xiàn)狀，直接形成項(xiàng)目所需的二維收支余額表，同時(shí)完善web查詢分級(jí)控制的應(yīng)用，整合現(xiàn)用的項(xiàng)目管理平臺(tái)、項(xiàng)目預(yù)算控制、科研經(jīng)費(fèi)管理系統(tǒng)，保障科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)全方位、全周期、全過程的可控運(yùn)行。
（四）加強(qiáng)固定資產(chǎn)的檔案管理，完善過程監(jiān)管。
①定期、不定期對(duì)使用部門的資產(chǎn)進(jìn)行檔案確認(rèn)，實(shí)時(shí)掌握資產(chǎn)管理責(zé)任和使用現(xiàn)狀、在用價(jià)值，對(duì)技術(shù)含量高、價(jià)值較高的資產(chǎn)進(jìn)行單個(gè)固定資產(chǎn)的精細(xì)化管理。
②固定資產(chǎn)運(yùn)作的各個(gè)環(huán)節(jié)都要具備嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目茖W(xué)程序。從購置論證到預(yù)算審批；從資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到報(bào)廢處置，投入使用的資產(chǎn)要按要求進(jìn)行全周期監(jiān)管。
③杜絕損害固定資產(chǎn)壽命的行為，科學(xué)反映新舊程度、原值及凈值等，使固定資產(chǎn)損耗能得以補(bǔ)償，刷新管理意識(shí)和管理觀念，從根本上保證固定資產(chǎn)管理的高效和科學(xué)。
（五）健全應(yīng)收賬款的全周期管理。
①應(yīng)當(dāng)建立健全大額應(yīng)收賬款申報(bào)制度，按清欠要求，嚴(yán)格控制額度。
②強(qiáng)化應(yīng)收賬款日常管理，建立客戶信用檔案，明確應(yīng)收賬款清收責(zé)任，規(guī)范合同款和經(jīng)營操作，注重合同約束。
③加強(qiáng)應(yīng)收賬款事后控制，提醒付款到期日，催促付款，完善應(yīng)收賬款跟蹤管理，快速識(shí)別應(yīng)收賬款的逾期風(fēng)險(xiǎn)，選擇有效的追討手段，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督作用，應(yīng)收賬款“軟性”管理得到強(qiáng)化。
（六）努力提高各級(jí)財(cái)務(wù)人員整體素質(zhì)。
有為才有位，促進(jìn)全體財(cái)務(wù)人員找準(zhǔn)自己的定位，提高財(cái)務(wù)人員專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)處理能力，熟悉金融、保險(xiǎn)、稅務(wù)、法律法規(guī)、資本運(yùn)營、貿(mào)易等方面的知識(shí)，培養(yǎng)相關(guān)業(yè)務(wù)處理能力和綜合協(xié)調(diào)能力。在工作思路上做到“三個(gè)結(jié)合”：與我院發(fā)展緊密結(jié)合、與工作作風(fēng)建設(shè)緊密結(jié)合、與黨建工作緊密結(jié)合；在工作環(huán)境上要營造“三個(gè)氛圍”：學(xué)習(xí)氛圍、單位氛圍、輿論氛圍；在工作重點(diǎn)上要做到“三個(gè)突出”：突出教育責(zé)任、突出工作內(nèi)容、突出全員參與，各業(yè)務(wù)崗位各負(fù)其責(zé)，本著一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)的原則，確保各項(xiàng)工作有人管、有人抓、有落實(shí)，提高各級(jí)財(cái)務(wù)人員整體素質(zhì)。
（七）持續(xù)大預(yù)算、營改增、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理的研究。
在總結(jié)20xx年工作的同時(shí)，針對(duì)新?lián)芸顧C(jī)制下分渠道撥款經(jīng)費(fèi)到位滯后的問題、針對(duì)“營業(yè)稅改增值稅”中抵扣環(huán)節(jié)細(xì)則、針對(duì)國家、股份、集團(tuán)不同類型的科研項(xiàng)目，成本構(gòu)成特點(diǎn)，三個(gè)重點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行研究。
①在保障資金渠道暢通的基礎(chǔ)上要加大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)及時(shí)性和配套性工作；
②在完成“營改增”稅額調(diào)研的基礎(chǔ)上，加大科研單位“營改增”抵扣環(huán)節(jié)的學(xué)習(xí)和應(yīng)用；
③在統(tǒng)一間接經(jīng)費(fèi)比例的基礎(chǔ)上，加大不同類型成本構(gòu)成分析，探索不同類型科研項(xiàng)目間接費(fèi)的比例結(jié)構(gòu)合理研究。
④在新的系統(tǒng)保障下，加強(qiáng)執(zhí)行層和操作層的業(yè)務(wù)優(yōu)化，使大預(yù)算更趨于合理，項(xiàng)目預(yù)算更趨于執(zhí)行，營改增更趨于操作，原始數(shù)據(jù)的多維加工、整理和分析更具有決策參考價(jià)值。
目前，*****處于重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，具備加快發(fā)展的有利條件，但也面臨諸多不確定因素和各種風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。我們應(yīng)該深刻認(rèn)識(shí)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，掌握工作主動(dòng)權(quán)。要牢固樹立正確的價(jià)值導(dǎo)向，提出更加科學(xué)的預(yù)算目標(biāo)，強(qiáng)化運(yùn)營管控，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌考慮穩(wěn)定、支持、發(fā)展、和諧，平衡好各種利益關(guān)系，堅(jiān)持固本強(qiáng)基，注重科學(xué)理財(cái)，提升服務(wù)質(zhì)量。財(cái)務(wù)人員應(yīng)在各項(xiàng)任務(wù)實(shí)施過程中，團(tuán)結(jié)拼搏、真抓實(shí)干、勇挑重?fù)?dān)、開拓創(chuàng)新，為我院2020年的中心目標(biāo)，發(fā)揮優(yōu)質(zhì)的職能作用和保障能力。