審計局2020年工作總結(jié)和2020年工作計劃范文
區(qū)委辦、政府辦：
現(xiàn)將審計局2020年工作總結(jié)和2020年工作計劃匯報如下：
一、2020年審計工作情況
2020年XX區(qū)審計局全面貫徹落實黨的十九大精神、中央審計委員會第一次會議精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，按照審計事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的要求，開展對標(biāo)找差活動，圍繞巡視發(fā)現(xiàn)問題的整改要求，突出審計重點，依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé)。經(jīng)區(qū)政府審核，省審計廳批準(zhǔn)，安排計劃內(nèi)項目19個。其中自定項目計劃18個，包括財政同級審1項、經(jīng)濟責(zé)任審計11項(其中任中審計7項)、民生審計1項、公共投資審計2項、自然資源審計1項。在上半年多人被抽調(diào)參與上級機關(guān)審計和區(qū)巡察等工作以及2人調(diào)離審計局的情況下，我局整合審計資源，嚴(yán)格計劃執(zhí)行和質(zhì)量管理。目前已完成自定項目5個，在審項目11個，其中：經(jīng)責(zé)審計8個，其中3個審計項目已出點，進入報告撰寫階段;公共投資審計2個、自然資源資產(chǎn)離任審計1個，均已進入審計報告征求意見階段。截至9月底，審計查出問題金額159685萬元，審計發(fā)現(xiàn)非金額計量問題17個，審計期間整改金額137萬元，審計處理61235萬元，移送處理事項2件。5月22日，區(qū)委書記XXX到我局調(diào)研。今年以來，區(qū)委書記、區(qū)長XXX多次以普通黨員身份參加我局黨支部活動。
(一)加強政治建設(shè)，持續(xù)提升審計隊伍素質(zhì)
以“打鐵先要自身硬”嚴(yán)格要求自己，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，積極提高政治站位，全面推進審計事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。一是著力提升思想政治素質(zhì)。認(rèn)真落實“三會一課”制度，制訂十九大精神學(xué)習(xí)計劃、黨組中心組學(xué)習(xí)計劃等，召開了兩次黨員專題組織生活會，開展了民主評議黨員活動等。參加了省廳市局持續(xù)時間長達兩個多月的視頻冬訓(xùn)、夏訓(xùn)。收聽收看審計署審計大講堂五期。二是加強廉政、機關(guān)作風(fēng)建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行審計“四嚴(yán)禁”工作要求和審計“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律，年初出臺了《XX區(qū)審計局2020年黨建黨風(fēng)廉政機關(guān)作風(fēng)建設(shè)工作意見》，《XX區(qū)審計局黨支部2020年度黨建工作責(zé)任清單》，層層簽訂黨建黨風(fēng)廉政機關(guān)作風(fēng)建設(shè)責(zé)任書，全面實行審計項目主審廉政談話制度;認(rèn)真落實中央巡視反饋意見的整改要求和上級機關(guān)關(guān)于開展作風(fēng)建設(shè)自查自糾專項行動部署，積極組織開展紀(jì)律作風(fēng)專項整治月活動，制定了《XX區(qū)審計局黨組關(guān)于深入開展紀(jì)律作風(fēng)專項整治月活動的工作方案》;加強工作紀(jì)律督查，優(yōu)化平時工作考核，建立健全了月度工作計劃、周工作情況報告制度;充分發(fā)揮民主黨派成員、無黨派人士參政議政、民主監(jiān)督作用，聘請?zhí)丶s人員和行風(fēng)監(jiān)督員對審計人員履職執(zhí)法和廉政建設(shè)等方面進行民主監(jiān)督;加強廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部控制管理，研究出臺了《XX市XX區(qū)審計局內(nèi)部控制制度》，推行依法審計、依法行政，聘請了法律顧問進行嚴(yán)格把關(guān)。三是深化干部隊伍建設(shè)。大力實施人才興審戰(zhàn)略，細化各項制度落實，完善了《XX區(qū)審計局關(guān)于全面提升審計隊伍素質(zhì)的工作要點》，不斷推進高素質(zhì)專業(yè)化審計干部隊伍建設(shè);積極開展“解放思想大討論”活動，制定了《XX區(qū)審計局開展解放思想大討論活動方案》，召開“進一步解放思想，激勵新時代新?lián)?dāng)新作為”專題組織生活會，貫徹落實中央、省委“三項機制”文件，運用對標(biāo)找差方法，向先進單位和兄弟區(qū)局學(xué)習(xí);建立了實務(wù)導(dǎo)師制，制定了《XX區(qū)審計局審計實務(wù)導(dǎo)師制暫行辦法(試行)》，提高青年審計干部實務(wù)能力;利用署網(wǎng)站和找總結(jié)網(wǎng)站、干部在線網(wǎng)站開展自學(xué)，審計業(yè)務(wù)交流培訓(xùn)，積極組織審計人員參加財務(wù)內(nèi)控管理培訓(xùn)、江蘇省檔案業(yè)務(wù)系統(tǒng)培等，2人通過審計署計算機中級考試。四是充分發(fā)揮群團組織作用。組織全體黨員、中層干部到掛鉤村費家嘴開展結(jié)對幫扶，加強農(nóng)村基層黨建工作，推進鄉(xiāng)村振興。實地走訪掛鉤企業(yè)，現(xiàn)場收集問題、解決問題，助力我區(qū)不斷優(yōu)化營商環(huán)境。推進文明單位創(chuàng)建，積極踐行垃圾分類、節(jié)能減碳等活動。支持婦委會、共青團深入開展巾幗文明崗創(chuàng)建，愛德孤兒幫扶結(jié)對、“對標(biāo)找差，創(chuàng)新實干”青年辯論賽以及各類志愿者活動。進行新一屆工會委員會換屆選舉，組織開展戶外登山等工會活動，增強團隊合作意識、提升職工素質(zhì)。
(二)認(rèn)真實施財政“同級審”，著力提升預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督水平
2020年財政“同級審”工作審查了區(qū)本級一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算“四本預(yù)算”，延伸調(diào)查了古柏街道財政預(yù)算執(zhí)行情況;專項資金方面重點審計了2020年度春節(jié)慰問資金、官溪河整治項目、石臼河圍網(wǎng)整治項目、農(nóng)村基本公共衛(wèi)生專項、殘疾人“兩項”補貼、校車運行管理經(jīng)費等，并對2020年保障性安居工程和2020年至2020年XX區(qū)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)情況進行了專項審計;部門預(yù)算執(zhí)行審計方面，除了對區(qū)屬141個一、二級預(yù)算執(zhí)行單位的財務(wù)電子數(shù)據(jù)進行全面分析外，重點抽查了區(qū)司法局、區(qū)氣象局、區(qū)國土分局、區(qū)規(guī)劃分局、區(qū)水務(wù)局、區(qū)城管局、區(qū)教育局、區(qū)民政局8個部門，占一級預(yù)算單位的比例為12.9%;2020年財政審計工作報告整改率達90%，整改效果為歷年來最好，2020年財政審計工作報告中反映問題20個，目前大部分問題的整改材料已反饋;2020年財政同級審審計結(jié)果報告報區(qū)政府后獲得區(qū)領(lǐng)導(dǎo)批示，區(qū)政府出臺了《關(guān)于2020年XX區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計的整改分工方案》，促進區(qū)財政出臺了《關(guān)于開展預(yù)算單位銀行賬戶統(tǒng)計清理工作的通知》等文件。
(三)優(yōu)質(zhì)完成美麗鄉(xiāng)村建設(shè)審計調(diào)查，促進民生資金規(guī)范使用
該項目為2020年市定一條鞭項目，根據(jù)市局美麗鄉(xiāng)村專項調(diào)查工作方案，我區(qū)共涉及8個鎮(zhèn)街計92個自然村。審計從政策制定及落實、資金籌集使用和管理、建設(shè)項目實施及管理、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)運營績效等四個方面開展實施，重點抽查了8個鎮(zhèn)街、17個自然村，并以2020年實施的美麗鄉(xiāng)村項目為重點抽查對象，延伸調(diào)查了2020年、2020年項目。我局就審計發(fā)現(xiàn)的主要問題向區(qū)委區(qū)政府報送審計專報3份，移送案件2份，區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，并作出重要批示9份，要求分管區(qū)領(lǐng)導(dǎo)牽頭主管部門專題研究落實整改工作，目前8鎮(zhèn)街都已上報整改情況材料。
(四)加大任中審計力度，切實增強經(jīng)濟責(zé)任審計效能
2020年區(qū)委組織部書面委托審計項目12個(其中任中7個，離任5個)，規(guī)劃局、國土局2個雙管部門的經(jīng)濟責(zé)任離任審計項目為首次開展。目前已實施經(jīng)濟責(zé)任審計項目12個，其中已完成3個，出具審計報告3篇，審計結(jié)果報告3篇，審計查出問題金額58.23萬元，審計發(fā)現(xiàn)非金額計量問題2個，審計提出建議8條。正在征求意見階段項目1個，正在現(xiàn)場實施審計項目8個。2020年開展了對東壩鎮(zhèn)原黨委書記自然資源資產(chǎn)離任審計，審計范圍包括土地資源、森林資源、水資源、生態(tài)環(huán)境治理等方面。審計結(jié)合臺賬資料、財務(wù)資料、實時在線監(jiān)測數(shù)據(jù)、現(xiàn)場實地察看、綜合考評報告、違法違規(guī)查處結(jié)果及整改情況等實施。目前審計報告征求意見稿正在征求意見。
(五)穩(wěn)步推進投資審計轉(zhuǎn)型，積極回歸審計監(jiān)督主業(yè)
今年以來我局認(rèn)真貫徹落實《審計署關(guān)于進一步完善和規(guī)范投資審計工作的意見》、《江蘇省審計廳關(guān)于印發(fā)進一步完善和規(guī)范投資審計工作實施意見的通知》及《江蘇省審計廳投資審計操作指引(試行)》等文件精神，充分認(rèn)識到在法定職責(zé)范圍內(nèi)獨立履行審計監(jiān)督職責(zé)的必要性，積極推進投資審計轉(zhuǎn)型。一是堅持依法審計。多次召集全局投資審計人員學(xué)習(xí)全國人大法工委的復(fù)函和上級審計機關(guān)文件要求，針對投資審計現(xiàn)狀，統(tǒng)一思想，形成共識，切實改變審計部門既當(dāng)運動員又做裁判員的狀況，積極回歸審計監(jiān)督主業(yè)。2020年審計中心不再自行審計項目，主要對全區(qū)由建設(shè)單位組織審計并在中心備案及限額以上由中介機構(gòu)審計項目實施審計監(jiān)督抽查。 二是認(rèn)真執(zhí)行投資審計計劃。本年局機關(guān)投資審計計劃項目2個，分別為XX區(qū)椏溪鎮(zhèn)顧隴等村、陽江鎮(zhèn)高墩等村高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田整治項目審計調(diào)查與2020-2020年XX區(qū)覆蓋拉網(wǎng)式農(nóng)村環(huán)境綜合整治項目審計調(diào)查。目前，高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田整治項目正在征求意見階段，農(nóng)村環(huán)境綜合整治項目正在審計查證實施階段。2020年審計中心所有監(jiān)督抽查項目計劃報區(qū)政府審批，審計內(nèi)容與重點從過去單一的工程造價審計轉(zhuǎn)變?yōu)槿嫱顿Y審計與審計調(diào)查。目前已完成跟蹤審計12個，總投資額42.79億，在建項目共督查了6次;完成備案項目一般抽查 6個，審計發(fā)現(xiàn)問題3個。完成備案項目重點抽查6個，送審金額10984.03萬元，復(fù)核核減47.75萬元，核減率0.44%。審計發(fā)現(xiàn)問題共51個;完成搖號項目重點抽查4個，搖號項目一般抽查6個。三是嚴(yán)格防控投資審計廉政風(fēng)險。局主要領(lǐng)導(dǎo)與分管領(lǐng)導(dǎo)、投資審計科和中心負責(zé)人簽訂了《XX區(qū)審計局黨建和黨風(fēng)廉潔建設(shè)責(zé)任書》，認(rèn)真履行廉政責(zé)任書各項規(guī)定，廉潔從審。對由審計中心組織搖號產(chǎn)生的中介機構(gòu)也制定了相應(yīng)的考核辦法，促進審計質(zhì)量的提升。
(六)推進科技強審戰(zhàn)略，著力提升審計信息化水平
根據(jù)市局統(tǒng)一要求，啟動審計整改掛銷號系統(tǒng)，實現(xiàn)審計整改數(shù)字化管理;完善經(jīng)濟責(zé)任審計管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，規(guī)范統(tǒng)計口徑，推進檔案管理系統(tǒng)的使用、實現(xiàn)數(shù)字檔案互聯(lián)互通和共享利用;鼓勵審計人員利用財政審計平臺開展審計數(shù)據(jù)分析，探索審計分析方法，不斷完善審計數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)部門預(yù)算全覆蓋;根據(jù)年度計劃安排，組織實施信息系統(tǒng)審計，結(jié)合審計項目形成獨立的數(shù)據(jù)分析報告，審計人員編寫的審計案例一篇入選審計署計算機中級考試案例庫。此外，積極組織人員參加大數(shù)據(jù)培訓(xùn)，了解大數(shù)據(jù)審計路徑和經(jīng)驗，結(jié)合項目探索大數(shù)據(jù)分析技術(shù)。按照上級審計機關(guān)統(tǒng)一部署，配合完成“金審三期”項目建設(shè)任務(wù)。
(七)其他工作情況
2020年參與了由省審計廳同步組織實施的“2020年保障性安居工程跟蹤審計”項目(江寧區(qū))并由XX市審計局統(tǒng)一出具正式報告;參與了市局統(tǒng)一組織實施的黑臭河道專項資金、重大政策措施落實情況跟蹤審計(扶貧資金審計和政府債務(wù)審計)，實施了XX片區(qū)省級商務(wù)資金專項審計(不單獨出報告);推進審計管理制定改革，落實項目計劃管控、重大事項報告、經(jīng)審聯(lián)席會議制度;加強信息宣傳工作，將信息宣傳納入年度考核，目前信息采用量為市局網(wǎng)站46篇、省廳網(wǎng)站14篇、中國審計報4篇;貫徹落實《XX區(qū)關(guān)于加強審計查處問題整改工作的意見》，制定了《XX區(qū)審計局 2020 年度審計整改督查工作方案》。加強審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作，組織開展了2020年度計劃內(nèi)審計項目整改落實情況督查工作，全面推行審計整改掛銷號制度，向未及時報送審計整改報告及整改證明材料的部門進行提醒和督促。2020年共反映問題101個，目前，因不可逆轉(zhuǎn)無法整改需今后規(guī)范的問題31個，審計期間已整改到位的問題7個，應(yīng)在整改期內(nèi)整改到位的問題63個已整改到位57個，問題整改到位率為90.47 %，提出審計建議81條，已落實70條，依據(jù)審計建議相關(guān)部門共制定或完善制度12項。
對照新時代審計工作要求，我局工作仍存在一些突出問題亟需解決。一是現(xiàn)有審計人員的專業(yè)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)水平和人員數(shù)量，很難滿足對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況實行審計全覆蓋的要求;二是省審計廳要求市縣(區(qū))審計局要將50%人力和時間安排從事審計署和省審計廳統(tǒng)一開展的項目，區(qū)審計局自定項目權(quán)縮減，完成五年計劃任務(wù)難度增加;三是要內(nèi)審工作力量不足，除陽江鎮(zhèn)外，其他鎮(zhèn)街和多數(shù)經(jīng)濟運行量較大的部門均未設(shè)內(nèi)審機構(gòu)，以致我區(qū)審計監(jiān)督體系不夠健全。
二、2020年審計工作計劃
2020年，我局將深入學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代思想，按照中央審計委員會第一次會議精神，圍繞中心，服務(wù)大局，突出重點，緊扣“三大攻堅戰(zhàn)”，扎實抓好各項審計工作，擬安排全年審計項目20個左右。
1、抓好財政審計。貫徹落實《預(yù)算法》，實施財政同級審，繼續(xù)拓展審計的廣度和深度，實現(xiàn)部門預(yù)算監(jiān)督全覆蓋，逐步把財政審計的著力點放到促進提高公共資金績效上。重點關(guān)注各級財政資金該投未投、該用未用、使用績效低下等問題。嚴(yán)肅查處虛報冒領(lǐng)、騙取套取、截留侵占等問題。促進提高行政運行績效，持續(xù)關(guān)注中央八項規(guī)定精神和國務(wù)院“約法三章”、風(fēng)險防范、扶貧領(lǐng)域要求落實情況，積極提出審計建議。
2、依法開展政府投資審計。認(rèn)真落實審計署、省審計廳關(guān)于進一步完善投資審計工作要求，完善投資審計方式的轉(zhuǎn)型發(fā)展，按照突出重點、量力而行、確保質(zhì)量的原則，制定年度投資審計項目計劃，履行規(guī)定流程和審批復(fù)核程序，重點關(guān)注政府投融資平臺資金使用、建設(shè)管理和投資效益，以及在招投標(biāo)、物資采購、工程結(jié)算投資控制等方面存在的突出問題。審計中心在聘用人員取消后，組織委托第三方開展投資審計監(jiān)督抽查。
3、推進經(jīng)濟責(zé)任審計。改進經(jīng)濟責(zé)任審計方式，穩(wěn)步提升任中審計比例，深入推進“三責(zé)聯(lián)審”;深化經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果運用，對審計發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改，全面推行經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果綜合公告。經(jīng)審項目擬安排8-10個，并繼續(xù)開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計，或關(guān)于自然資源資產(chǎn)以及生態(tài)環(huán)境治理方面的專項資金審計調(diào)查。
4、強化專項資金和民生審計。實施2-3個民生項目和專項資金審計，堅持縱向到底，循著資金流向，從政策要求、預(yù)算安排、資金撥付一直追蹤到項目，確保專項資金使用效益提升。
5、完善審計信息化建設(shè)。根據(jù)市局統(tǒng)一要求，繼續(xù)完善審計整改掛銷號、經(jīng)濟責(zé)任審計管理系統(tǒng)、審計對象庫等業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，推進審計平臺建設(shè)，充分利用平臺資源開展審計業(yè)務(wù)，配合上級審計機關(guān)“金審三期”項目推進，推進大數(shù)據(jù)審計技術(shù)研究和實踐，“對標(biāo)找差”，進一步提升信息化審計水平。
6、加強內(nèi)部控制措施。實施內(nèi)部控制制度，加強對鎮(zhèn)街、有關(guān)部門和單位內(nèi)審工作的指導(dǎo)，強化對受托從事審計業(yè)務(wù)的社會中介機構(gòu)的審計質(zhì)量監(jiān)管。